Devolução de mercadoria com imposto já pago SIMPLES

Bom dia, tenho um cliente optante SIMPLES, que vendeu uma mercadoria (valor altíssimo) no mÊS de Janeiro/2017, fizemos apuração do imposto e pagamos o SIMPLES em 20/02/2017, após o pagamento o comprador devolveu a mercadoria, como proceder para ter o ressarcimento do valor pago no DAS?
Obrigada
Claudia

Na hipótese de haver devolução da mercadoria, se ocorrer em período de apuração posterior ao da venda, a vendedora, optante pelo Simples Nacional, deverá observar o seguinte:
• o valor da mercadoria devolvida deve ser deduzido da receita bruta total, no período de apuração do mês da devolução, segregada pelas regras vigentes no Simples Nacional nesse mês;
• caso o valor da mercadoria devolvida seja superior ao da receita bruta total ou das receitas segregadas relativas ao mês da devolução, o saldo remanescente deverá ser deduzido nos meses subsequentes, até ser integralmente deduzido.

Olá, Samuel Lima Paulo do Ramo

Esta regra que você postou, vale para o caso de um cancelamento de venda, mas que a NF não pode ser cancelada e foi feito uma NF de entrada para a mercadoria?

Muito obrigada Samuel!!

Cláudio, é um caso peculiar.

A orientação é para que, em caso de cancelamento, a dedução deverá ser feita na declaração originária da NF.

Aqui chamamos de nota de estorno (que está em desuso). A mercadoria não pode ter circulado, então não caracteriza devolução. É um cancelamento de fato.

Samuel,

Entrei no sistema de apuração do SIMPLES, PGDAS-D , para retificar a apuração deste mês excluindo o valor da devolução, o valor faturado deste mês é de 28.700,00 e a devolução é de 30.000,00, porém não existe campo para especificar a devolução, como devo proceder? Só deixar o campo de receita bruta do mês zerado? o que gera nada a pagar neste mês e o saldo de 1.300,00 subtraio do total bruto do mês que vem?
Agradeço sua atenção, é que nunca havia ocorrido isto.
Abs
Claudia