difal

Fiz uma compra de uma empresa optante do simples nacional localizada no estado de Goias . Mercadoria para revenda - NCM 76151000 - CST CSOSN 0400 - CFOP 6102 - valor total da nota 2.521,50 - Valor aproximado do tributos 909,83 - sendo 481,17 de tributos federais e 428,73 de tributos estaduais. Como minha empresa está localizada em São Paulo-SP e tambem é optante pelo simples nacional, devo recolher diferença de aliquota à base de 18% do valor da nota no total de 453,87?

Whashington, boa tarde!

O Diferencial de alíquota é a diferença da alíquota interestadual e interna.

Caso não tenha ICMS destacado na nota fiscal de compra, mesmo assim você precisará saber a alíquota interestadual supondo que tivesse sido destacado o imposto.

Ex: MG para SP: Alíquota interestadual é de 12%

Alíquota interna do NCM: 18%

18-12 = 6%

Priscila Franco, boa tarde realmente nao foi destacado o ICMS na Nota Fiscal de compra. Como faço pra saber a aliquota interestadual de Goias para São Paulo. e como calcular o valor devido ao ICMS?

Boa tarde,

você acha através da tabela interestadual 2017, que pode ser encontrada na internet.

Vou adiantar para você, a alíquota interestadual de Goias para São Paulo é 12%.

Att.