Contábeis o portal da profissão contábil

22
Sep 2017
17:29

BUSCAR NO FÓRUM

buscar


Diferencial Alíquota x Armazém Geral

4respostas
173acessos
  

Eneandra

Usuário Novo

profissãoAnalista Fiscal
mensagens5
pontos39
membro desde03/08/2010
cidadeCampinas - SP
Postada:Quinta-Feira, 31 de agosto de 2017 às 15:32:26
Pessoal,

O Armazém Geral está obrigado a recolher o Diferencial de Alíquota no estado de São Paulo, ok? Como funciona esse processo fiscalmente?
Será feito o repasse desse custo ao depositante?

1 pessoa aprovou esta mensagem.

Diogo

Usuário Estrela Nova

profissão
mensagens231
pontos1.392
membro desde16/03/2017
cidade
Postada:Sábado, 2 de setembro de 2017 às 00:43:21
Bom dia!

Podes especificar mais a operacionalização ? Como funciona?


Sds,
Diogo

Diogo
Contador - Especialista em Gestão Tributária
Serviços de Contabilidade em Geral
Abertura de empresas, baixas e regularizações
Serviços de Consultoria e Assessoria Tributária
Serviços de Recuperação de Créditos Tributários





1 pessoa aprovou esta mensagem.

Eneandra

Usuário Novo

profissãoAnalista Fiscal
mensagens5
pontos39
membro desde03/08/2010
cidadeCampinas - SP
Postada:Segunda-Feira, 11 de setembro de 2017 às 10:53:51

É uma Operação Triangular Remessa por Conta e Ordem onde Depositante de outro Estado, guarda a mercadoria no Armazém Geral, o Armazém no estado de São Paulo.

o Armazém fará a entrega efetiva da mercadoria aos clientes do Depositante, estando esses em vários estados.

1 pessoa aprovou esta mensagem.

Diogo

Usuário Estrela Nova

profissão
mensagens231
pontos1.392
membro desde16/03/2017
cidade
Postada:Quarta-Feira, 13 de setembro de 2017 às 20:06:02
Mensagem Editada por Diogo em 13/09/2017 20:08:15
Prezada Eneandra,

Já trabalhei numa empresa industrial que utilizava-se dos mesmos Armazéns e ou Depósito Fechado.

Toda mercadoria/produto saia diretamente do armázem, mas quem emitia a NF era nós a empresa.

Emitiamos uma NF de remessa global de todas asmercadoria com CFOP 5905 para o armazém

Nas saídas para o cliente emitiamos uma NF com CFOP 5105/5106 ou 6105/6106 de venda (Venda de produção do estabelecimento que não deva por ele transitar)

Colocavamos em dados adicionais que a mercadoria estava saindo do armázem xxxxx, cnpj xxxx ie xxxx endereço xxxxx
Nessa NFcolocavamos todos os tributos inclusive o DIFA ou ICMS ST caso houvesse.
O CST é o que determinava a tributação e não o CFOP. (pois não existe CFOP especifico como por exemplo: Venda de produção do estabelecimento que não deva por ele transitar sujeito ao ICMS ST)

Enviamos a NF com CFOP 5105/6105 para o Armazém geral por e-mail. E lá eles emitiam a NF de remessa (5923/6923) e enviava as mercadorias com as duas notas CFOP 5105/6105 e 5923/6923.

Verificando os artigos abaixo entende-se que a distinção entre operações internar e interestaduais.

Internas = 5105/5106 = com destaque do ICMS
Interestaduas = 6105/6106 = sem o destaque do ICMS

http://www.tax-contabilidade.com.br/mattecs/mattecsindex.php?idmattec=36

http://www.econeteditora.com.br/boletim_icms/bol-icms-pb/pb-12/boletim-07/icms_pb_armazem_geral.php

Att

Diogo
Contador - Especialista em Gestão Tributária
Serviços de Contabilidade em Geral
Abertura de empresas, baixas e regularizações
Serviços de Consultoria e Assessoria Tributária
Serviços de Recuperação de Créditos Tributários





1 pessoa aprovou esta mensagem.

Eneandra

Usuário Novo

profissãoAnalista Fiscal
mensagens5
pontos39
membro desde03/08/2010
cidadeCampinas - SP
Postada:Segunda-Feira, 18 de setembro de 2017 às 10:14:15
Muito Obrigada Diogo!!

1 pessoa aprovou esta mensagem.


Você precisa ser cadastrado para responder mensagens

Receba Novidades

receba novidades sobre o site e o fórum de contabilidade em seu e-mail

POSTS RELACIONADOS

Certificado Digital certificados digitais com preços promocionais para contadores

desconto de 15% em certificados digitais e pague no boleto ou parcele sem juros no cartão.

conheça mais

Facebook


x

CADASTRE-SE
GRATUITAMENTE

e faça parte da maior
comunidade contabil
da internet brasileira

x

Faça parte da maior
comunidade da internet
brasileira
, e receba nosso
conteúdo gratuitamente

CADASTRE-SE GRÁTIS

ENVIAR

Ao se cadastrar, você aceita os termos de uso do portal Contábeis.

CADASTRE-SE COM AS REDES SOCIAIS

x

OLÁ ROGÉRIO

vocÊ sabia que você pode
enviar artigos pelo site ?

x

digite seu email ao lado
para receber a senha
em sua caixa de entrada.

RECUPERAR MINHA SENHA

ENVIAR
x

Parabéns!

Veja os próximos passos
para aproveitar tudo o que
preparamos para você.

x

Cadastro efetuado com sucesso !
Enviamos para seu e-mail os procedimentos para confirmação de seu cadastro.
Ele será concluído depois que você fizer a confirmação via e-mail.

Caso não tenha recebido:

* Aguarde mais alguns minutos.
* Verifique sua pasta de spam (ou lixo eletrônico).
* Solicite o reenvio da mensagem de confirmação clicando aqui.

Prezados(as) senhores(as), o Portal Contábeis se isenta de quaisquer responsabilidades civis sobre eventuais discussoes dos usuários ou visitantes deste site, nos termos da lei no 5.250/67 e artigos 927 e 931 ambos do novo código civil brasileiro. Ao acessar este site você concorda com os Termos de uso. Página carregada em 0.09 segundos.

Site desenvolvido por
Julio Guimaraes | Rogério César