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Jun 2018
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Nova Obrigatoriedade BLOCO 0500 - Sped Contribuições

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Postada:Segunda-Feira, 25 de setembro de 2017 às 13:27:47
Gostaria de saber se alguém já esta vinculando as Contas Contábeis para SPED CONTRIBUIÇÕES, minha dúvida é em relação a Conta de Receita geralmente só usamos uma Receita Para Revenda De Mercadoria, agora teremos que ter duas para a tributadas e não tributadas para empresas que possuem produtos monofásicos e alíquota zero, não to entendendo??


Mais isso agora, oh tristeza...
Renato Mariano de Souza

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Postada:Terça-Feira, 3 de outubro de 2017 às 14:11:58
Olá Francisca, tudo bem!

Entendo o seguinte no seu caso por exemplo se sua conta de receita de mercadoria é somente uma e informou na Escrituração Contábil, então essa conta deve ser vinculada paras as suas receitas tributas ou não, somente isso não é necessário de ficar abrindo contas contábeis somente para bloco 0500.

Registro 0500: Plano de Contas Contábeis

"Este registro tem o objetivo de identificar as contas contábeis utilizadas pelo contribuinte em sua Escrituração Contábil, relacionadas às operações representativas de receitas, tributadas ou não".

Renato M.Souza
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Sarah

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Postada:Terça-Feira, 14 de novembro de 2017 às 17:48:13
Alguém teria algum arquivo do Sped Contribuições com o registro 0500 preenchido para eu ter uma noção de como deverá ser feito?
Desde já, agradeço muito!
Renato Mariano de Souza

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Postada:Quinta-Feira, 16 de novembro de 2017 às 08:07:04
bom dia! Sarah


meu registro 0500, ficou assim:

|0500|01011980|04|A|5|432100001|COMPRA DE MERCADORIAS|3.01.01.03.01.02||
|0500|01011980|04|A|5|431200001|COMPRA MATERIAL EMBALAGEM|3.01.01.03.01.00.00||
|0500|01011980|04|A|5|431100048|FRETES S/TRANSFERENCIA PRODUTOS|3.01.01.03.01.00.00||
|0500|01011980|04|A|5|431100080|(-) TROCAS DE PRODUTOS|3.01.01.03.01.01||
|0500|01011980|04|A|5|432100027|(-) TROCAS DE MERCADORIAS|3.01.01.03.01.02||
|0500|01011980|04|A|5|416100001|DEVOLUCAO DE PRODUTOS|3.01.01.01.02.01||
|0500|01011980|04|A|5|416100002|DEVOLUCAO DE MERCADORIAS|3.01.01.01.02.01||
|0500|01011980|04|A|5|451100095|FRETES E CARRETOS - PJURIDICA|3.01.01.07.01.04||
|0500|01011980|04|A|5|441300006|ENERGIA ELETRICA|3.01.01.03.01.00.00||
|0500|01011980|04|A|5|451100076|ENERGIA ELETRICA|3.01.01.07.01.33.90||
|0500|01011980|04|A|5|431100060|COMPRA DE PRODUTOS ACABADOS|3.01.01.03.01.00.00||
|0500|01011980|04|A|5|432200001|COMPRA DE MERCADORIAS|3.01.01.03.01.02||
|0500|01011980|04|A|5|411100002|VENDAS DE PRODUTOS|3.01.01.01.01.02.00||
|0500|01011980|04|A|5|411200002|VENDAS DE MERCADORIAS|3.01.01.01.01.03.00||
|0500|01011980|04|A|5|411200003|VENDAS DE ACUCAR|3.01.01.01.01.03.00||
|0500|01011980|04|A|5|411100004|VENDAS PRODUTOS-FEIJAO|3.01.01.01.01.02.00||
|0500|01011980|04|A|5|411200001|VENDA DE MERCADORIAS-CONSUMIDOR|3.01.01.01.01.03.00||
|0500|01011980|04|A|5|432100012|(-) BONIFICACOES EM MERCADORIAS|3.01.01.03.01.02||
|0500|01011980|04|A|5|432100004|(-) DEV EXPEDIDA MERCADORIAS|3.01.01.03.01.02||
|0500|01011980|04|A|5|431200004|(-) DEV. EXP. MATERIAL EMBALAGEM|3.01.01.03.01.00.00||
|0500|01011980|04|A|5|411100007|VENDAS DE PRODUTOS - ACUCAR|3.01.01.01.01.02.00||
|0500|01011980|04|A|5|431100001|COMPRA MATERIAS PRIMAS - PFISICA|3.01.01.03.01.00.00||
|0500|01011980|04|A|5|441300004|CONSERVACAO E REPAROS|3.01.01.03.01.00.00||
|0500|01011980|04|A|5|441300009|SERVICOS DE TERCEIROS|3.01.01.03.01.00.00||
|0500|01011980|04|A|5|411100005|VENDAS/EXPORTACAO DIRETA|3.01.01.01.01.01||
|0500|01011980|04|A|5|411100003|VENDAS/EXPORTACAO INDIRETA|3.01.01.01.01.01.02||
|0500|01011980|04|A|5|421300006|SERVICOS DE ARMAZENAGEM|3.01.01.05.01.11.00||
|0500|01011980|04|S|4|4211|RECEITAS FINANCEIRAS |||
|0500|01011980|04|S|4|4213|OUTRAS RECEITAS|||
|0500|01011980|04|S|2|41|RECEITAS OPERACIONAIS|||
|0500|01011980|04|S|3|411|VENDAS|||
|0500|01011980|04|A|5|441300001|ALUGUEIS E ARRENDAMENTOS|3.01.01.03.01.00.00||
|0500|01011980|04|A|5|431100056|REMESSA P/ INDUSTRIALIZACAO|3.01.01.03.01.01||

Renato M.Souza
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Sarah

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Postada:Quinta-Feira, 16 de novembro de 2017 às 14:43:38
Boa tarde Renato,

Muito obrigado pela ajuda. Mas ainda estou com grandes dificuldades!
Verifiquei que no meu plano de contas existem contas analíticas com 4 níveis e outras com 5.
De acordo com o seu exemplo e pelo o que pesquisei, todas as contas analíticas deveriam estar no nivel 5.
Eu gostaria de acertar isso, porém estou com medo de quando informar a ECD desse ano e importar a do ano anterior, dar algum tipo de erro. Pois vou
ter que alterar a classificação das contas! Você poderia me ajudar quanto a essa questão? Já estou ficando desesperada...



Renato Mariano de Souza

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Postada:Quinta-Feira, 16 de novembro de 2017 às 15:20:11
Sarah

No meu caso realmente é isso, todas as contas de nivel 5 é analitca.
No seu caso pode estar certo conta de nivel 4 analitica.
Que posso te orientar no seu caso verificar o plano de contas do seu sistema e certificar como esta informado essas contas que aparece no registro 0500.

Renato M.Souza
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Beatriz Souza

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Postada:Quarta-Feira, 10 de janeiro de 2018 às 13:24:41
Boa tarde,

Tô com o seguinte erro:

O campo é de preenchimento obrigatório. Cadastre e/ou selecione previamente a conta contábil analítica representativa da operação, no registro 0500.
Erro

Alguem pode me ajudar?
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Postada:Quinta-Feira, 11 de janeiro de 2018 às 13:51:38
Boa tarde
Eu também estou com o mesmo problema da Beatriz.
Já cadastrei as contas e parece que o sistema não reconhece.

Alguém sabe como corrige?

Jose Carlos Barbosa Pereira

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Postada:Quinta-Feira, 11 de janeiro de 2018 às 14:12:34
Boa tarde!

Além de Cadastrar, deve ser vinculado nos registros, A170, C170, C481, C485.... em todos que dão erros!

Caso nao consigam fico a disposição no email

Atenciosamente

José Carlos Barbosa Pereira
CRC-RS 09458

Consultor em SPED

Email:
chrisconsolucao@outlook.com
Renato Mariano de Souza

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cidadeSanta Cruz do Rio Pardo - SP
Postada:Quinta-Feira, 11 de janeiro de 2018 às 14:25:54
A obrigatoriedade aplica-se para fatos geradores a partir de 1º.11.2017 com entrega até o décimo dia útil de janeiro de 2018.

Para as pessoas jurídicas que apuram o PIS/Pasep e a Cofins no regime não-cumulativo (Lucro Real) , o código da conta contábil deve ser informado, nos correspondentes campos dos registros de receitas e/ou de créditos. A não informação da conta contábil correspondente às operações, nos registros representativos de receitas e/ou de créditos, acarretará:

- Para os fatos geradores até 31 de outubro de 2017, ocorrência de aviso/advertência (não impedindo a validação do registro);

- Para os fatos geradores a partir de 01 de novembro de 2017, ocorrência de erro (impedindo a validação do registro).

O objetivo central desta informação é identificar as contas contábeis utilizadas pelo contribuinte em sua Escrituração Contábil, relacionadas às operações representativas de receitas, tributadas ou não, e dos créditos apurados.

A observação do Guia Prático revela que o contribuinte deverá utilizar o código da conta analítica, por exemplo: custo de serviços prestados por pessoa jurídica, receita da prestação de serviços, receitas da venda de mercadoria (mercado interno, receitas de venda de mercadoria (mercado externo), receitas da atividade, serviços contratados, estoques, despesas, aquisição de ativos, etc. E no caso de dificuldades na informação da conta analítica poderá ser informada a conta sintética (nível acima da conta analítica).

Portanto, para que a obrigatoriedade da EFD-Contribuições seja cumprida, e não acarrete prejuízos ao declarante, é viável que os sistemas sejam adaptados o mais rápido possível evitando, assim, qualquer contratempo e punição pelo Fisco.

Cabe observar ainda que a mera informação da conta contábil na EFD-Contribuições servirá de cruzamento das informações com as demais obrigações acessórias cumpridas pela pessoa jurídica, na qual podemos citar a ECD (Escrituração Contábil Digital) bem como com a ECF (Escrituração Contábil Fiscal).

Uma dica para pode validar sem erro:

"Verificar se a conta contábil informada no registro 0500 consta em algum dos demais registros da Escrituração. Devem ser informadas no registro “0500” apenas as contas que sejam relacionadas em registro dos blocos A, C, D e F".


Renato M.Souza
Contador
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Postada:Sexta-Feira, 12 de janeiro de 2018 às 11:16:41
Não consigo ainda.
Parece que o sistema não reconhece a conta cadastrada.
Vcs cadastraram só as contas analítcas? Ou todos os níveis?

E vcs colocam com pontos ou sem os pontos?

Jose Carlos Barbosa Pereira

Usuário 2 Estrelas de Prata

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Postada:Sexta-Feira, 12 de janeiro de 2018 às 11:34:46
Normalmente é a Analitica Ana, quem sabe entra em contato com o suporte do teu sistema, qualquer coisa fico a disposição no email!

Atenciosamente

José Carlos Barbosa Pereira
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membro desde13/11/2010
cidadeBarbacena - MG
Postada:Sexta-Feira, 12 de janeiro de 2018 às 11:39:03
Oi Jose Carlos
O arquivo vem direto do sistema do meu cliente.
Cadastrei o registro 0500 manualmente.
Mas parece que o PVA não está aceitando.
Jose Carlos Barbosa Pereira

Usuário 2 Estrelas de Prata

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membro desde24/06/2013
cidadeCacapava do Sul - RS
Postada:Sexta-Feira, 12 de janeiro de 2018 às 11:45:33
Pois é ai tem que vincular no arquivo onde da erro a conta!

Caso nao consiga fico a disposição no email chrisconsolucao@outlook.com

Atenciosamente

José Carlos Barbosa Pereira
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Consultor em SPED

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Marcelo Menezes

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membro desde22/06/2012
cidadeSao Paulo - SP
Postada:Quarta-Feira, 17 de janeiro de 2018 às 17:00:45
Ana, boa tarde.

Resolveu seu caso?

Estou com o mesmo problema!

Marcelo Menezes
Contabilista
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membro desde13/11/2010
cidadeBarbacena - MG
Postada:Quarta-Feira, 17 de janeiro de 2018 às 17:07:09
Boa tarde Marcelo.
Não consegui. o prazo passou e o erro não sumiu.
Parece que o PVA não reconhece a conta que a gente cadastra e marca em todos os registros.


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