x

FÓRUM CONTÁBEIS

TRIBUTOS ESTADUAIS/MUNICIPAIS

respostas 1

acessos 474

Devolução com st paga por GA

ivania

Ivania

Iniciante DIVISÃO 1, Assistente Fiscal
há 6 anos Sexta-Feira | 13 outubro 2017 | 10:23

No caso se a empresa recebe nota interestadual sem destaque de st e o produto é substituído no rs e ela paga a st por GA. Havendo a devolução deste produto qual cfop e cst usar já que deu entrada no cfop 2403 e não ha st na nota de compra?

Diogo

Diogo

Ouro DIVISÃO 1, Contador(a)
há 6 anos Sexta-Feira | 13 outubro 2017 | 21:35

Prezada Ivania,

Como é uma operação Interestadual, e na operação de venda não teve o ICMS ST (você recolheu apenas na entrada).
O correto é você fazer a devolução com o CFOP sem o ICMS ST.

Por exemplo:

Se você recebeu: 6101, a devolução você vai usar 6202
Se você recebeu: 6102, a devolução você vai usar 6202.

O CST vai ser o mesmo que você recebeu.

Observação: Caso você recolheu o ICMS ST (na entrada) você poderá solicitar ressarcimento a seu Estado, em virtude da devolução.

Abraço,

O Portal Contábeis se isenta de quaisquer responsabilidades civis sobre eventuais discussões dos usuários ou visitantes deste site, nos termos da lei no 5.250/67 e artigos 927 e 931 ambos do novo código civil brasileiro.