Antecipação ICMS

Para compras com antecipação de ICMS - Produto importado
Empresa do PR
Simples Nacional

- Como calculo o valor a pagar?
Consumidor final 18% - 4% = 14%
Contribuinte 12% - 4% = 8%

- Sobre o diferimento parcial de 33,33% aplico a base de cálculo? Para ambos?
- Esse recolhimento ocorre no mês subsequente a entrada da mercadoria ou da venda?

Chave de acesso a NF
35Oculto 52Oculto 10Oculto 0051 1011

Marcelo,

As suas dúvidas referem-se a NF da chave que você enviou?

Se sim.

O Fornecedor já destacou o ICMS ST. Certamente seu cliente vai REVENDER, correto?

Se for para revenda, não há mais nenhum, recolhimento de Diferencial.

Você apenas deve certificar se o fornecedor já recolheu o ICMS ST através da GNRE.


Sds,

Agradeço sua resposta, realmente se refere a essa NF e o cliente irá revender

Mas quanto ao diferencial de alíquota sobre produto importado 4%. Pelo que me falaram precisa recolher um diferencial de alíquota.
Procede?

Prezado, Marcelo Ferreira Guimarães o calculo da antecipação dos 4% para revenda e insumo está correto, mas do diferencial de alíquota está totalmente incorreto, pode analisar o art. 8º §12 do RICMS/PR (Decreto 7.178/2017)

Esse recolhimento ocorre no mês subsequente a ENTRADA da mercadoria ou da VENDA?

Bom dia

Sua pergunta:
Mas quanto ao diferencial de alíquota sobre produto importado 4%. Pelo que me falaram precisa recolher um diferencial de alíquota?

Se for pra revenda não precisa recolher DIFA.