Recolhimento de IRRF e CSRF com multa e juros através de PER

Prezados, bom dia.


Tenho um DARF 1708 que foi pago através de PERDCOMP, seguem informações do DARF


PA 01/2016

Valor principal: 12,00
Multa: 2,40
Juros: 0,74
Total: 15,14


Como devo preencher na DCTF?


Att,


Juliana

Olá Juliana!

Ao preencher a DCTF, vá na opção débitos/créditos, IRRF, incluir o código de receita correspondente, valor débito, compensações e preencha com os dados correspondentes ao Per-Dcomp.

Olá Edna,


No aba "valor do débito" eu coloco os R$ 12,00, correto?

E na "compensações" eu coloco o valor de"R$ 12,00" ou o total "R$ 15,14"? Sendo que se eu fizer dessa forma, a DCTF dá erro.


Qual a forma de lançar esses valores? Eu considero multas e juros?


Att,

Juliana,

Na aba compensação você deve informar R$ 12,00. No perdcomp você já informou que o pagamento foi feito com multa e juros.

Juliana,

De acordo com o campo ajuda da DCTF, no campo compensações, deverá ser informado o valor originário do imposto. Segue abaixo a informação extraída da DCTF...


Valor Compensado do Débito

Informar a parcela do valor originário do imposto ou contribuição amortizada pela compensação.

Pode ser compensado o pagamento indevido ou a maior, desde que não prescrito o direito, se pago a partir de 1º de janeiro de 1998, acrescido dos juros equivalentes à taxa Selic, acumulada mensalmente, a partir do mês subseqüente ao do pagamento indevido ou a maior até o mês anterior ao da compensação e de 1% relativamente ao mês em que esta estiver sendo efetuada.