venda de produtos com substituição tributaria

Bom dia,

Eu trabalho no escritório de contabilidade no setor fiscal e estou com uma dúvida.
Tenho uma empresa que monta produtos para vender e os produtos que compra para fazer essa montagem são substituição tributaria. A minha dúvida é, como vai realizar essa venda CFOP e tributação. A empresa é uma industria e comércio de produtos hidraulicos, e vende somente dentro do estado para lojistas e construtoras. É uma empresa do regime normal, lucro presumido.

Thais Barbosa Fani,

Qual a NCM do produto e qual o estado?

NCM 39174090, e vai vender somente dentro do estado de são paulo

Thais Barbosa Fani,

Considerando;

Base Legal da Substituição Tributária: Artigo 313-Y do RICMS/SP
SEGMENTO: Materiais de construção e congêneres

MVA AJUSTADA 12%: 49,17 %
ALÍQUOTA INTERNA: 18 %
CEST:10.006.00


Se estiver fabricando, o CFOP sera 5401 (Venda de produção do estabelecimento em operação com produto sujeito ao regime de substituição tributária, na condição de contribuinte substituto)

*Temos somente que observar a questão da condição e finalidade do contribuinte destinatário/adquirente, pois pode influenciar no fato gerador.

LIVRO II
DA SUJEIÇÃO PASSIVA POR SUBSTITUIÇÃO, DA SUSPENSÃO E DO DIFERIMENTO

Eu nunca fiz esse calculo, como é feito e como vou emitir essa nota, alguém consegue me ajudar?