Siscoserv - Prestação de Serviço

Boa tarde!

Tenho um cliente, prestador de serviço (SN) agencia de viagens que prestou um serviço para Itália.
O serviço "iniciou" e "terminou" (cruzeiro) no exterior, porém o tomador do serviço tem uma filial aqui no Brasil e efetua o pagamento pela mesma. Qual tratamento devo ter com essa operação?

Exportação de Serviço?

Pois para exportação de serviço devem ser faturadas pelo exterior e declaradas no SISCOSERV.

Devo ignorar e tributar normalmente os impostos por estar recebendo um valor daqui do Brasil mesmo sendo emitida para um cliente do exterior?


Obrigada desde já.

Prezados, boa tarde!

Tenho um cliente que a receita dele fechada compreende a 6 meses, mas o pagamento acontece sempre no inicio do semestre, exemplo o pagamento da NF acontece em jan, sendo que essa receita compreende ao período de jan a jun.

Devo informar que a data de início é 01/01 à 30/06?


Fiquei em dúvida nesse mês de referência.

III – Data de Início e Data de Conclusão: informar o primeiro e o último dia do mês de referência.

Cara Cecília Facundo,

Se o tomador tem filial aqui e a negociação foi feita por essa filial aqui no Brasil, não vejo isso como exportação de serviços.



Cara Carolina,

Não entendi seu questionamento.

Reinaldo, bom dia!

Obrigada pelo retorno. O que acontece, tenho um cliente que recebe a receita antecipada, como o pagamento acontece antes da prestação de serviço para atender a prefeitura emitimos por exemplo, uma nota fiscal em janeiro, mas ela é referente a todo semestre, e o pagamento acontece no mes de janeiro mesmo.

Como eu informaria no siscoserv o período do serviço, someste jan? ou de jan a junho?

Bom dia!

Reinaldo Fonseca

Eu concordo que a contabilidade da matriz e filial seja centralizada, em questão de recebimento não há nada que impeça de ser pela filial (Brasil).
E a declaração? Por que se eu presto um serviço para o exterior eu devo declarar, correto? Por mais que o pagamento tenha sido aqui a nota fiscal foi feita em nome da filial na Itália.


Obrigada pela resposta.

Carolina,

O pagamento (RP) é diferente da prestação do serviço (RAS).

No Siscoserv, deve ser informado como período de prestação, o efetivamente prestado, ou seja, 01a06, independente do pagamento.