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Giovanna S.
Iniciante DIVISÃO 3, Assistente Contabilidade Boa tarde,
Gostaria de saber o que devo fazer quando meu o resultado do cálculo do LALUR é negativo. O que devo fazer referente os impostos: IRPJ e CSLL? A empresa é Lucro Real, com apuração de LALUR trimestral.
OBS: Meu LAIR é positivo
Márlus Mauri de Meira Mathias
Diamante DIVISÃO 1, Técnico Contabilidade Giovanna
digamos: lucro antes IR e Cs R$ 100,00
adições: 30,00
dedução: 20,00
lucro real 110,00
a base do ir e cs vai ser os R$ 110,00, valores que no preeenchinento do sped ECF também serão informados
Márlus
Giovanna S.
Iniciante DIVISÃO 3, Assistente Contabilidade Olá Marlus,
Entendi o que você disse. Só que no meu caso, tenho o LAIR e adições menor que as deduções, no que resulta um LALUR negativo. Sendo negativo, como devo proceder? É a primeira apuração de LALUR.
Valores que tenho:
LAIR - 6.706,00
Adições (Desp. EPCLD) - 10.584,00
Deduções (Rec. Equiv. Pat) - (18.400,00)
Resultado LALUR - (1.110,00)
Neste mês não contabilizo os impostos IRPJ e CSLL?
Grata desde já.
Márlus Mauri de Meira Mathias
Diamante DIVISÃO 1, Técnico Contabilidade Giovanna
como o resultado final é negativo,, NÃO terá IRPJ e CSll
apenas atentar de quando efetuar a entrega do SPED-ECF, mencionar corretamente os valores do LALUR
Márlus
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