Excesso Simples Nacional - Paraná

Boa tarde colegas,

A empresa em que trabalho excedeu os 3.600.000,00 no simples nacional, porém não excedeu os 20%, então, ela continua no simples até dezembro de 2018.
A empresa é revendedora de perfumes (ICMS ST e TRIBUTAÇÃO MONOFÁSICA) e a mesma fabrica joias e vende, além das das mercadorias revendidas a ICMS normal.
Ela possui o beneficio da redução do ICMS no PARANÁ.

A questão é a seguinte:
Como calcular o ICMS nessa situação? a parte excedente também calcula-se a redução do ICMS?

Já recorri a vários portais e ainda não consegui nenhuma resposta clara, espero que possam me ajudar.

fico no aguardo, desde já muito obrigada.

Jéssica,

Deverá calcular o ICMS (excedente) com a redução da base de cálculo, devido a aplicação do mesmo instituto para empresas do lucro presumido e real que apuram o ICMS em conta corrente.

Jéssica Haylaine Camargo Missena

Você deverá fazer a apuração normal do ICMS como as empresas lucro real e presumido, inclusive enviar as declarações referente a estas apurações. Mas aconselho você buscar na Administração Fazendária de sua localidade alguma orientação, pois no estado de Minas o decreto que regulamenta esta questão foi publicado em 04 de março, devendo os contribuintes apurarem o ICMS retroativo a janeiro de 2018.