Lucas Barboza Silva
Bronze DIVISÃO 2, Assistente Contabilidade Olá, minha dúvida é a seguinte:
EMPRESA DO LUCRO REAL ESTIMATIVA MENSAL
Em 12/2017 apurei o lucro pela estimativa Mensal, dando um Lucro no mês de R$ 31.127,83. Com base nesse lucro estimado, eu deveria ter recolhido os 15% (R$ 4.669,17) + o Adicional de 10% sobre o que excedesse 20.000,00 (R$ 1.112,78). Porém, por descuido, recolhi apenas os 15%, me esquecendo de recolher o adicional.
Por outro lado, no ajuste anual 2017, após compensação dos recolhimentos efetuados durante o ano (Ainda não havia percebido o erro) recolhi um IRPJ de R$ 58.160,81, porém, se tivesse pago o adicional e compensado no ajuste, daria um saldo de IRPJ de R$ 57.048,03 (A diferença é justamente o adicional de R$ 1.112,78).
Ou seja: Recolhi "a menor" no mês 12/2017 e recolhi "a maior" no ajuste anual 2017, tudo já informado nas DCTF's
Percebi o erro ao finalizar a ECF, que está calculando corretamente o mês de 12/2017 com o Adicional, e dando um saldo de IRPJ de 57.048,03 tendo, a meu ver, que ser transmitido dessa forma.
A questão agora é: como proceder para que as demais informações "batam" com a ECF?, o que recolher, o que retificar e o que pedir restituição para ficar certo?
Agradeço desde já.