Correção de lançamentos

O escritório aonde trabalho possui um cliente (auto escola) que no decorrer de um exercicio, misturou o banco pessoal com o empresa, alem de prestar serviços a clientes atraves da conta empresa, ja corrigi os erros com ele, só que agora preciso efetuar a correção desses lançamentos dentro do caixa/banco da empresa.

Por ex.:

Como auto escola a empresa sempre cobra do aluno junto ao valor do serviço a taxa paga ao detran pela habilitação e algumas vezes após passar o horario de expediente de banco para o aluno não perder a prova ele debitava no caixa eletronico da conta dele e assim pagava a gare (do aluno), como posso fazer esse lançamento sendo que o imposto não é dele e a nota fiscal emitida não contem o imposto separado apenas o valor do serviços em a taxa ja embutida?


Outro ex foi um emprestimo que conjuge do proprietario fez em nome fisico para a empresa, sendo assim todo mes ele fez uma transferencia programada para a conta dela no valor das parcelas, como posso lançar?

Usou o cartao da empresa e fez compras para uso proprio, como posso fazer esses lançamentos?

Se alguem puder me ajudar agradeço.


Débora

Bom dia!

Débora,

Pelo que eu pude perceber a situação é meio complicada pois pelo princípio da entidade não se deve misturar os bens da empresa com a dos proprietários. Uma solução para o seu problema seria você lançar o valor como adiantamento ao proprietário, como se ele tivesse pegado dinheiro emprestado da empresa, e quando ele pagar para a empresa baixa este adiantamento.

O problema é: ele pagara isso a empresa??? Geralmente não, acredito que deveria ter algum lançamento dentro da própria empresa para poder fazer isso, mas não sei qual, o q acha???

Bem,

Pode ser um adiantamento de pró-labore, sobre a questão dele pagar ou não o valor devido à empresa, o que se deve fazer é orientá-lo sobre os riscos e analisar a situação com mais cuidado.