Contábeis o portal da profissão contábil

27
Ago 2014
10:05

BUSCAR NO FÓRUM

buscar


Preenchimento RPA

11respostas
6.596acessos
  

POSTS RELACIONADOS

Laura Pimentel Serafini

Usuário Novo

profissãoArquiteto(a)
mensagens7
pontos39
membro desde21/03/2012
cidadeBelo Horizonte - MG
Postada:Quarta-Feira, 21 de março de 2012 às 16:04:26
Boa tarde!
Sou arquiteta e preciso emitir um RPA para um cliente e estou cheia de dúvidas pois é a primeira vez que faço isto!

Como o cliente é pessoa física eu preciso colocar os descontos de INSS e IRRF?

Os valores foram pagos ao longo do ano passado e o cliente precisa do recibo para lançar em seu Imposto de Renda, com isto eu devo fazer apenas um recibo no valor total ou fazer recibos menores de cada mês de pagamento?

Desde já agradeço a atenção e ajuda!
Abraços
Jose Cisso

Usuário 3 Estrelas Douradas

profissãoAccount Manager
mensagens2.036
pontos12.842
membro desde28/10/2010
cidadeAdamantina - SP
Postada:Quarta-Feira, 21 de março de 2012 às 16:20:14
Mensagem Editada por Jose Cisso em 21/03/2012 16:20:51
Oi Laura, recomendo voce fazer recibos a medida que foi recebendo, pois se fizer um recibo so, dependendo do valor, poderá ter que pagar o IR no carne leão. att

Os Homens perderm a saude para juntar dinheiro, e depois perdem dinheiro para recupera-la.(Dalai Lama)
Laura Pimentel Serafini

Usuário Novo

profissãoArquiteto(a)
mensagens7
pontos39
membro desde21/03/2012
cidadeBelo Horizonte - MG
Postada:Quarta-Feira, 21 de março de 2012 às 16:23:18
Entendi, e até qual valor eu não preciso pagar o IR?
O problema é que como o cliente não havia pedido o RPA no início do serviço eu não me preocupei. E agora fiquei apertada com isto!
Djoni Filho

Usuário Ativo

profissãoGerente Contabilidade
mensagens102
pontos811
membro desde26/02/2010
cidadeFortaleza - CE
Postada:Quarta-Feira, 21 de março de 2012 às 16:28:32
Olá querida Laura. Em relação ao INSS, precisa sim, com a alíquota de 11% sobre o valor. Em relação ao IRRF, de acordo com a tabela, pode ou não reter (descontar) o IR.

Tabela de 2011:
***01/2011 a 03/2011*** (Valor/Alíquota/Parcela a Deduzir)
Até 1.499,14 - Não há retenção
De 1.499,15 até 2.246,74 - 7,5% - 112,43
De 2.246,75 até 2.995,69 - 15% - 280,94
De 2.995,70 até 3.743,18 - 25% - 505,62
Acima de 3.743,18 - 27,5% - 692,78
Dedução de IR para cada dependente: 150,69

***04/2011 a 12/2011*** (Valor/Alíquota/Parcela a Deduzir)
Até 1.566,61- Não há retenção
De 1.566,62 até 2.347,85 - 7,5% - 117,49
De 2.347,86 até 3.130,51 - 15% - 293,58
De 3.130,52 até 3.911,62 - 22,5% - 528,37
Acima de 3.911,62 - 27,5% - 723,95
Dedução de IR para cada dependente: 157,47

Como vê, no ano de 2011 os valores mudaram a partir de 04/2011, portanto, eu sugiro que você faça um RPA para cada pagamento. Primeiro porque foram vários pagamentos, e não um só, então você deve ir de acordo com a realidade. E segundo que se fizer tudo em um só, irá ter que reter mais IR, pois vai se basear na tabela maior.

Espero ter ajudado

Djoni A.N.Filho | Adm Contabilidade
Gerente Pessoal e Fiscal | (85) 3246-1706
http://www.admauditoria.cnt.br | Twitter: @djonifilho
Facebook: facebook.com/djonifilho
Laura Pimentel Serafini

Usuário Novo

profissãoArquiteto(a)
mensagens7
pontos39
membro desde21/03/2012
cidadeBelo Horizonte - MG
Postada:Quarta-Feira, 21 de março de 2012 às 16:38:30
Ei Djoni, isto tudo é muito complicado pra mim, desculpa a ignorância.

Eu achei que deveria reter o INSS e o IRRF quando o RPA fosse feito para pessoa jurídica. Como é pessoa física, como fica este imposto retido? Isto reflete sobre o meu cliente?

Eu tenho o valor cheio que o cliente me pagou por mês, estes valores de INSS e IRRF serão pagos como?!

Desculpa o tanto de pergunta mas estou completamente perdida!
Djoni Filho

Usuário Ativo

profissãoGerente Contabilidade
mensagens102
pontos811
membro desde26/02/2010
cidadeFortaleza - CE
Postada:Quarta-Feira, 21 de março de 2012 às 16:45:29
Querida, desculpe o equívoco. Confundi a questão prestador e tomador do serviço no seu caso. Então, nesse caso, não há retenção. Só se fosse pessoa jurídica mesmo. No RPA não precisa fazer esses descontos.

Continua valendo só a questão de fazer um recibo a cada mês de pagamento.

Djoni A.N.Filho | Adm Contabilidade
Gerente Pessoal e Fiscal | (85) 3246-1706
http://www.admauditoria.cnt.br | Twitter: @djonifilho
Facebook: facebook.com/djonifilho
Laura Pimentel Serafini

Usuário Novo

profissãoArquiteto(a)
mensagens7
pontos39
membro desde21/03/2012
cidadeBelo Horizonte - MG
Postada:Quarta-Feira, 21 de março de 2012 às 16:50:36
Entendido!!!!! Muitíssimo obrigada pelas respostas!!!
Abraços a todos!
profissão
mensagens0
pontos4.560
membro desde24/11/2011
cidade
Postada:Quarta-Feira, 21 de março de 2012 às 16:56:08
Boa tarde Laura.

Se o cliente, como voce disse, é PESSOA FÍSICA, não ha necessidade de emissão de RPA, não há necessidade de destaque nem de recohimento dos 11% INSS, pois esse destaque é para que o TOMADOR efetue o recolhimento, e, sendo esse PF não haverá tal recolhimento. Não há necessidade de destaque do IR pois esse destaque é feito quando o TOMADOR vai recolher tal imposto, no mesmo molde do INSS.

Agora, se o TOMADOR é PF CEI/Obra, ai sim vai exigir tais procedimentos somente quanto ao INSS.

Como citou o colega Jose, o que ocorre é que se voce emitir um recibo só, corre o risco de (voce) ter que recolher Carne Leão.

Atenciosamente,

Carlos Muller

Laura Pimentel Serafini

Usuário Novo

profissãoArquiteto(a)
mensagens7
pontos39
membro desde21/03/2012
cidadeBelo Horizonte - MG
Postada:Quarta-Feira, 21 de março de 2012 às 16:56:23
Ah, uma última pergunta!!!! :)
No campo Número de inscrição tenho que preencher os campos Número e Órgão Emissor, isto é o RG? Onde coloco a inscrição municipal?
Laura Pimentel Serafini

Usuário Novo

profissãoArquiteto(a)
mensagens7
pontos39
membro desde21/03/2012
cidadeBelo Horizonte - MG
Postada:Quarta-Feira, 21 de março de 2012 às 16:58:59
Ei Carlos, a questão é que o meu cliente pediu o RPA para lançar no seu Imposto de Renda. Então tive que fazê-lo.
Mas acho que colocando nestes moldes de fazer um para cada mês não haverá problema!
profissão
mensagens0
pontos4.560
membro desde24/11/2011
cidade
Postada:Quarta-Feira, 21 de março de 2012 às 17:06:05
Boa tarde Laura.

Como disse, não ha necesidade de ser especificamente RPA. Pode ser um recibo, alias, varios recibos comerciais normais, com o valor efetivamente pago a voce.
A unica necessidade é que se descreva no recibo seu nome, conselho de classe, CPF e endereço, citando ter recebido do tomador qualificado o valor correspondente a que serviço.

Atenciosamente,

Carlos Muller
Laura Pimentel Serafini

Usuário Novo

profissãoArquiteto(a)
mensagens7
pontos39
membro desde21/03/2012
cidadeBelo Horizonte - MG
Postada:Quarta-Feira, 21 de março de 2012 às 17:13:35
Entendi!!! Vou tentar explicar isto pra ele!
Muito obrigada!

Você precisa ser cadastrado para responder mensagens

Quem participa

Facebook

Receba Novidades


Receba Novidades

receba novidades sobre o site e o fórum de contabilidade em seu e-mail

POSTS RELACIONADOS

Quem participa

Facebook


Prezados(as) senhores(as), o Portal Contábeis se isenta de quaisquer responsabilidades civis sobre eventuais discussoes dos usuários e visitantes deste site, tudo nos termos da lei no 5.250/67 e artigos 927 e 931 ambos do novo código civil brasileiro. Página carregada em 0.35 segundos.

Site desenvolvido por
Julio Guimaraes | Rogério César