Dúvidas - Lalur

Bom dia!

Seria possível me tirarem uma dúvida com relação ao livro Lalur?

A Parte A do Lalur, nas exclusões, deverá ser o saldo acumulado/ano ou somente o saldo do período/mês? Isso também serve para o cálculo do IRPJ/CSLL, devo considerar saldo acumulado ou somente os valores do período?

Gostaria de saber qual é o jeito correto, para que no Lalur seja feito da mesma maneira.

Desde já agradeço.
Obrigada

Bom Dia,

Prezada Hendy,

Deverá ter uma demonstração analítica, ou seja, uma memória de cálculo mês a mês, sendo que ao final de cada mês, apresentará uma posicao acumulada, porém no LALUR os saldo são acumulados.

Cordialmente,

Claudionei Santa Lucia


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Obrigada Claudionei Santa Lucia!!!

Então no cálculo do IRPJ/CSLL o cálculo das Adições e Exclusões deverá ser acumulado e não considerar o saldo mês a mês? Até porque a composição do saldo acumulado será apresentado no balancete.
Com o saldo acumulado é mais fácil para a elaboração do Lalur. ..isso?

Obrigada Claudionei Santa Lucia!!!

Então no cálculo do IRPJ/CSLL o cálculo das Adições e Exclusões deverá ser acumulado e não considerar o saldo mês a mês? Até porque a composição do saldo acumulado será apresentado no balancete.
Com o saldo acumulado é mais fácil para a elaboração do Lalur. ..isso?

Perfeitamente, a sua linha de raciocínio esta correta, mas sem prejuízo de manter uma memória de cálculo mês a mês, ok!

Sim, de fato o balancte é acumulado.

Eu gerencialmente controle tudo em planilhas a parte, para comparar e validar o que foi apresentado no acumulado.

Tenho no sistema o balancete a acumulado, mas alimento uma planilha em excel, que me dá a posicao isolada mes a mes, o sistema alterdata tem um relatorio chamado balancete dinamico, onde apresenta a movimenta do mes, entao poderia exporta-lo para o excel e aplicar uma formula, isolando o mes, mas da muito trabalho, desta forma, tenho uma assistente que alimenta esta planilha, não dá trabalho pois estamos em dia, entao é só pegar as informacoes do balancete e fazer os lancamentos, erro = zero.

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Obrigada pelos esclarecimentos!!!