Cálculo ST em Santa Catarina - Pelo SAT / Planilha

Boa tarde a todos!

Tenho encontrado dificuldade para conciliar o valor da Substituição Tributária pelo sistema estadual SAT (link: tributario.sef.sc.gov.br) com minha planilha do excel.

Empresa do Simples Nacional compra mercadorias de fora do estado - Seguem meus cálculos:

CÁLCULO ST EM SANTA CATARINA

MVA Original 32,34%
MVA Ajustada 40,31%
Redução 70% - SN 12,09%


TOTAL MERCADORIAS 1.869,20 x--12,09%MVA
TOTAL MVA 226,06

BASE CÁLCULO ST 2.095,26 x--17,00%Aliquota Interna
Total ST - SC 356,19

BASE CÁLCULO 1.869,20 x--12,00%Aliquota Interestadual
Total 224,30

TOTAL ST 131,89

----------------------------------------------------------------
Enquanto pelo SAT aparece a formula: (1869,20 + 0,00 + 0,00 + 0,00 + 0,00) * (1 - 0,00 / 100) * (1 + (32,34 / 100) * (1 - 70,00 / 100)) * 1,06 * 17,00 / 100 - 1869,20 * 12,00 / 100 * (1 - 0,00 / 100)

TOTAL = R$ 145,29.
----------------------------------------------------------------

Desconfio que a diferença se dá na hora do Ajuste do MVA. Enquanto considero 17%, o sistema considera a aliquota maxima de 25%.

Alguem mais já se deparou com esse problema ou poderia me ajudar a verificar se existe algum erro nos meus cálculos.


Desde já obrigado pessoal


- Obs.: Se precisarem da planilha com as fórmudas do um jeito de enviar.

Olá estou com o mesmo problema tbm não fecha os cálculos, faço o cálculo igual ao seu, por acaso tu já conseguiu resolver a questão??


Desde já agradeço!


Att.
Ludiane

Sim Ludiane,

Você deve primeiro aplicar a redução de 70%.

Fica assim:

MVA Original
Redução 70% - SN
MVA Ajustada
Nessa ordem....

Sua empresa é do simples e tem 70% de redução de MVA.

O erro no seu cálculo está realmente no ajuste do MVA (x 1,06) que indica que vc está comprando de uma empresa NÃO optante pelo simples.

Então:

Produtos: 1869,20
MVA original: 32,34%
MVA reduzida 70%: 9,7%
Aliq. substituição: 17%
Aliq. dedução: 12%
Ajuste MVA: 6% (multiplicar por 1,06)

1869.20 + 9,7% = 2050,51
2050,51 x 1,06 = 2173,54 <<<<<<<<<<<<<<< ajuste MVA

2173,54 x 17% = 369,50
1869,20 x 12% = 224,30

369,50 - 224,30 = 145,20

Boa tarde, algum colega sabe me responder quais impostos vou recolher para Santa Catarina na aquisição de mercadorias de informática importadas adquiridas no mercado interno, vindas do ES mas necessariamente, o detalhe é que o fornecedor informou todas as mercadorias com o cfop 6102, o comprador é do Simples Nacional, mas o fornecedor não. Alguém tem a tabela do mva para estas mercadorias.

Grata

Gisele Lemos

Tens o NCM dos Produtos?

Bom dia Adriano, tenho sim, são esses: 854449, 854442, 851821, 84716052, 42022220, 420219, 420292, 851830, 84716053, 830110, 85044010, 85044090, 84145990, 84716053, 34029090, 851821, 851830, 84714110.


Obrigada

Gisele Lemos

Gisele Lemos

Podes me passar seu e-mail ?