Imposto de Renda Retido na Fonte no Lucro Presumido

Olá Pessoal!

Poderiam me tirar uma dúvida?

Estou com uma empresa na qual ela é optante pelo Lucro Presumido e que exerce atividade geral. Durante o ano de 2024 essa empresa não auferiu receitas de faturamento, tivemos apenas receitas de aplicação. Fato é que o ano de 2024 virou e fiquei com R$13.000 reais de IRRF, este valor não vira saldo negativo, neste caso posso ir utilizando para abater com a apuração de IRPJ trimestral no ano de 2025?

Renan,
O saldo remanescente do IRRF sobre aplicação financeiras, não compensado no IRPJ, deve ser objeto de pedido de restituição/compensação, via PERDCOMP, na opção de pagamento indevido ou a maior.

Sobre o post acima, o PERDCOMP web, ao informar esta opção " pagamento indevido ou a maior", no caso de aplicações financeiras o programa pede para selecionar o pagamento,  o que não está sendo possivel, pois  não ha DARF recolhido para detalhar o credito.
Alguem encontrou uma solução?

Boa tarde, Renan

Sobre o post acima, o PERDCOMP web, ao informar esta opção " pagamento indevido ou a maior", no caso de aplicações financeiras o programa pede para selecionar o pagamento,  o que não está sendo possivel, pois  não ha DARF recolhido para detalhar o credito.
R: No bloco P300 (linha 10) da ECF ref ano de 2024, você deve informar o total das retenções. mesmo que no periodo não houve faturamento. o saldo da P300 ficará invertido (-) no IMPOSTO DE RENDA A PAGAR, esse será o saldo que você deverá usar em Perdcomp. Não se fala em pagamento indevido ou à maior, e sim em saldo negativo IRPJ .

Espero ter ajudado.

Renan, boa tarde

posso estar enganado, mas pelo que sei, o IRRF retido  tem quando do resgate, a sua empresa por acaso efetuou o calculo do IR e CS sobre o ganho  para depois descontar o IRRf reticdo ?

https://www.lefisc.com.br/perguntasRespostas/resposta/11673


Márlus