Rafael Montito
Iniciante DIVISÃO 2 , Não InformadoBoa tarde, poderiam me ajudar com esse exercício? Não sei se fiz certo. No lucro presumido não teria direito a recuperar certo?
O senhor Amarildo dos Reis é o diretor executivo da empresa “Aço Forte Ltda.”, que atua no ramo industrial.
Tem como sua contadora a sra. Margareth Menezes, uma extrema admiração profissional. Ela prepara relatórios contábeis detalhadíssimos e comparativos a fim de apresentar ao senhor Amarildo as melhores opções de maximização dos resultados. Esta empresa fabrica correntes dentadas para tratores e é tributada pelo Lucro Presumido. Tem entre seus melhores clientes a indústria “Sol Nascente Ltda.”
Em 11 de março de 2013, a Aço Forte Ltda. efetuou compras a prazo de matérias-primas no valor de R$ 85.734,00 com 12% de ICMS mais 10% de IPI. Ao final do mês, vende sua produção para a indústria “Sol Nascente Ltda.” por R$ 248.339,00 com 12% de ICMS mais 5% de IPI, operação também a prazo.
a) Apurar os tributos envolvidos nas operações de compra e venda e demonstrar todos os cálculos para o lucro real e lucro presumido.
Lucro Real
A Recuperar
ICMS:
IPI:
PIS:
COFINS:
A Recolher:
ICMS:
IPI:
PIS:
COFINS:
Lucro Presumido
A Recuperar
ICMS:
IPI:
PIS:
COFINS:
A Recolher:
ICMS:
IPI:
PIS:
COFINS:
b) Quais a contabilizações no livro diário?
