Rozi Souza
Bronze DIVISÃO 5 , Agente AdministrativoBom Dia,
Alguém pode me ajudar a fazer esse Trabalho, estou tendo dificuldade
A região centro-oeste do nosso país possui um parque industrial com diversos ramos de atividades,
destacando-se a produção de máquinas e equipamentos, inclusive para o agronegócio. A senhora
Tatiana Medeiros é diretora-executiva da empresa “Equipamentos Industriais Centro-Oeste
LTDA”. Tem por sua contadora, a Sra. Márcia da Silva, uma extrema admiração profissional, ela
prepara relatórios contábeis detalhadíssimos e comparativos para apresentar as melhores opções
de maximização dos resultados. Essa empresa fabrica peças e rolamentos para máquinas
industriais em geral e utiliza o planejamento e o orçamento em sua gestão.
A senhora Tatiana Medeiros tem como hábito efetuar reuniões mensais para discutir os resultados
apurados e novas diretrizes para a empresa, apesar da Equipamentos Industriais Centro-Oeste estar
no mercado há mais de trinta anos não é possível desconsiderar a concorrência e, assim, solicita que
sua Contadora, a Sra. Márcia da Silva, que:
a) elabore o Planejamento Financeiro para o 1º trimestre do ano de 2x14, considerando-se
os seguintes dados a seguir, tomando-se como base o regime de competência:
Saldo inicial do Caixa...R$ 1.000,00
Operações de janeiro:
. previsão de recebimento de clientes............R$ 2.500,00
. compras à vista de materiais de escritório...R$ 80,00
. pagamento aos fornecedores........................R$ 1.800,00
. salários líquidos do mês..............................R$ 1.500,00
. vendas a prazo – vencimento 30 dias.................R$ 3.200,00
Operações de fevereiro:
. utilizar as operações de janeiro com efeito em fevereiro
. compras à vista de material de limpeza........R$ 115,00
. compras para o estoque a prazo – 30 dias..R$ 6.480,00
. salários líquidos do mês..............................R$ 1.900,00
Operações de março:
. utilizar as operações de fevereiro com efeito em março
. vendas à vista de produtos..........................R$ 1.200,00
. salários líquidos do mês..............................R$ 2.100,00
Importante:
1º) em caso de faltar recursos financeiros em um determinado mês, informar qual será
a forma de captar tais recursos.
2º) utilizar uma planilha de Excel.
b) Em seguida, apresentam-se as operações ocorridas no 1º trimestre do ano de 2x14 e, assim,
deverá ser comparado com o Planejamento, ou seja, deverá elaborar uma Planilha (em Excel)
Realizado X Orçado com as respectivas variações.
Saldo inicial do Caixa...R$ 1.000,00
Operações de janeiro:
. recebimento de clientes.............................R$ 1.780,00
. compras à vista de materiais de escritório...R$ 75,00
. pagamento aos fornecedores........................R$ 1.530,00
. salários líquidos do mês..............................R$ 1.487,00
. vendas a prazo – vencimento 30 dias.................R$ 2.910,00
Operações de fevereiro:
. utilizar as operações de janeiro com efeito em fevereiro
. compras à vista de material de limpeza........R$ 98,00
. compras para o estoque a prazo – 30 dias..R$ 6.145,00
. salários líquidos do mês..............................R$ 1.822,00
Operações de março:
. utilizar as operações de fevereiro com efeito em março
. vendas à vista de produtos..........................R$ 937,00
. salários líquidos do mês..............................R$ 2.094,00
Importante:
1º) em caso de faltar recursos financeiros em um determinado mês, informar qual será
a forma de captar tais recursos.
c) Elaborar um breve Relatório sobre as ações tomadas sobre as variações apuradas na
Planilha (em Excel) Realizado X Orçado.
Antecipo agradecimento,
Rozi
