Retenção em Ficha Errada

Bom dia!

Trabalho numa empresa em que o Balanço Patrimonial apresenta inúmeras irregularidades, porém não tenho como corrigir tudo, infelizmente!
Ao que está ao meu alcance, localizei duas contas que na verdade foram retidas de forma errada, que são as contas Desconto 13º Salário e Faltas, onde as retenções deveriam ser realizadas em ficha orçamentária, tendo em vista que não se tratam de retenções para posterior pagamento de outra conta, como no caso o INSS. A contadora na época reteve na ficha extra orçamentária, ficando então esse valor no passivo na conta consignações.
Existe alguma forma de corrigir esses lançamentos no Balanço? Posso simplesmente dar baixa e apresentar tal justificativa?

Desde já, agradeço!

Daniela vc deve confrontar a dívida flutuante com os devedores diversos, ai sim baixar, pois se teve uma baixa deve que teve uma entrada no dinheiro, então vai ter a ficha com os valores batendo nos dois relatórios, basta apenas fazer um crédito na ficha ou uma despesa para baixar, depende onde esta o saldo se na dívida flutuante ou nos devedores díversos, no banco caixa ai onde fazem os ajustes anuais. espero ter ajudado. qualquer dúvida estamos a disposição.