Contabilização de valor pago a maior em folha

Como fazer o lançamento contábil de valor pago a maior em folha de pagamento de servidor, sendo que no mês seguinte foi criado evento e desconto do servidor.
Entendo que seja DESPESA EXTRA E RECEITA EXTRA, porém qual o grupo patrimonial correto.

Alessamdro,


Não entendi muito bem sua dúvida.

Mas,se houve desconto no mês posterior, caso voce lance uma receita e despesa extra não irá ocorrer duplicidade? já que em um mês foi pago a maior e no outro a menor. Acho que não precisa efetuar mais nenhum lançamento.

João Alfredo

Na verdade não ficou bem elaborada a pergunta. O que ocorreu foi o seguinte a folha de pagamento foi elaborada corretamente, porém qdo do lançamento do líquido bancário foi feito a maior na conta do servidor. No mês seguite foi deduzido da folha do servidor o valor lançado a maior.

Olá!

Nesse caso vc vai lançar o que foi pago a maior numa conta do ativo circulante ref. recuperações de créditos e no mês que houver o desconto do funcionário, vc vai lançar salarios a pagar a essa conta do ativo.

Tchau!