Dúvidas na Contab. Vendas Canceladas SAP

Pessoal,

Gostaria de uma ajuda no que tange o assunto Vendas Canceladas, sou novo aqui na empresa e a minha coordenadora, me pediu para realizar o seguinte lançamento:

D- Vendas Canceladas
C- Receita de Vendas
D- ISS a Recuperar
C- Iss a recolher

Bem, deixa eu tentar explicar o fato apesar de discordar deste lançamento, na verdade foi emitida uma NF para um cliente, mas por algum motivo a NF, foi cancelada dentro do Sistema (SAP), porém a nota fiscal continua ativa na SEFAZ, sabemos que a NF vai realmente ser cancelada, porém através de processo administrativo, e isso pode demorar alguns meses. E o problema agrava quando teremos que refaturar para o mesmo cliente no mês de Maio, o mesmo valor.

O ponto é esse a coordenadora acha que se emitirmos novamente o NF, estaremos colocando uma duplicidade na Receita. Vocês concordam?

Boa tarde Marcus!

Como vai ficar esta nota fiscal no livro de registro de Saídas?
Apesar que não entendi o porque você fez o lançamento de ISS - Imposto sobre serviços e está dando a entender que a nota fiscal é de vendas.

Mas, no livro fiscal de serviços ou saídas, esta nota vai estar cancelada???

Boa noite Marcus.

Realmente como o amigo Gilberto postou ficou um pouco estranho estes seus lançamentos.

Quando é uma venda de Mercadoria, quando você emite a NF fica mais ou menos assim (os valores que colocarei aqui são ficticios)

D - Cliente (AC)
C - Venda de mercadorias (CR)
Vr - 1000,00

D - CMV (CR)
C - Estoque (AC)
Vr - 500,00

D - ICMS(CR)
C - ICMS a pagar (PC)
Vr - 100,00

D - ICMS a pagar (PC)
C - ICMS a compensar (AC)
Vr - 60,00

Colocando que não houve o pagamento pelo cliente e suponhamos que houve devolução total da mercadoria:

D - (-) Devolução de mercadorias (CR)
C - Cliente (AC)
Vr - 1000,00

D - Estoque (AC)
C - CMV (CR)
Vr - 500,00

D - ICMS a Pagar - 40,00
D - ICMS a Compensar - 60,00
C - (-) Estorno ICMS s/ Devoluções (CR) - 100,00

Quanto aos serviços vou esperar um pronunciamento seu para que eu poste.

att

Prezados, colegas!

Bom dia!


Talvez não tenha sido muito claro, mas vou tentar explicar, apesar, de não existir vendas canceladas, para prestação de serviços, a nomenclatura da conta que utilizamos para um serviço cancelado é o mesmo. O que acontece de fato é o seguinte, e ai quem sabe os senhores poderão me explicar melhor, o cliente pediu para faturar o serviço e assim foi feito, porém na metade do mês, pediu para cancelar a nota fiscal, e rafaturar no começo do mês seguinte. Ai começa o meu problema, pois a minha Coordenadora, estornou o lançamento de venda, pois ela acredita que não deveríamos, tributar pois a NF irá ser cancelada, ADM no site da SEFAZ(isso ainda não foi feito), ou seja a NF tá ativa, ai ela me veio com este lançamento que eu descrevi acima, dizendo que já fomos auditados (KPMG), e eles nunca reclamaram do lançamento citado, ela acha que devemos criar a obrigação do ISS, e paga-lo, mas não deve existir a receita pois senão teriamos que tributar os demais impostos. O que o senhores acham?