duvida de lançamentos

Olá,
gostaria de saber como poderia fazer um lançamento em uma transportadora na seguinte situação:
a Empresa Contratante contratou um autônomo para fazer o frete, ela emitiu um conhecimento porém depositou os valores referente ao frete equivocadamente na conta da transportadora solicitando repassar este valor ao motorista.

Como vou informar este valor que repassarei ao motorista sem informar uma receita para evitar tributação, sendo que foi emitido ct-e e os tributos foram recolhidos pela contratante?

Quais contas terei que utilizar para informar a entrada e a saída deste valor?

Att

Vamos lá

Primeiro a Empresa pagou equivocadamente atrasportadora, já que ela contratou um autônomo, ela deveria ter emitido um RPA - Autonomo;

pago diretamente ao motorista,

Como a operação já foi realizada e você não solicitou o cancelamento do CTe, bem como já recebeu o valor do Frete!

- A sua receita já esta gerada!. Como se fosse sua prestação de serviço!

- Da saída, vc agora assume o RPA!, faça-o ao motorista recolhas as contribuições devidas INSS, IR. Porém vc vai ver que são tributações diferentes aos dá transportadora

1. uma coisa é transportar pela transportadora
2. Outra por autonomo, contudo existe as duas possibilidades

O que me intriga é que a Empresa sabia, que a operação não vai bater os valores;

geralmente a tributação do CTe é 12%, aqui no estado SP

O INSS autônomo 11% + IR tabela vigente,

vc vai ver que, você terá pago um valor maior do que recebeu.

Sim sim, Eduardo Henrique Menegueti Domeni, acontece que a transportadora passou o valor para nós pagarmos o motorista, existe algum meio de fazermos este repasse sem informar receita? Na verdade não estamos tendo receita de valor algum, somente o repasse do valor ao motorista. Precisava saber se tem como informar este valor que entrou em nossa conta "banco" como repasse a autônomo e como seria o lançamento contábil para legalizar este valor, tendo em vista que a empresa contratante efetuou vários ct-es desta forma e acarretou em valores próximos a R$100.000,00

Nesse Caso o correto seria o Cancelamento dos CTEs pela Empresa emitente;

e sua devolução dos valores a mesma;

Se o CTe estiver fora do prazo de cancelamento e for eletrônico,
vinculado a Prefeitura municipal, A empresa emitente entra com (procedimento administrativo)pedindo
de cancelamento dos CTes, divergêntes justificando.

após o cancelamento você faz a devolução dos depósitos!

mas foi feito o pagamento aos motoristas, e os mesmos não vão devolver o montante.

Neste caso por se tratar de uma situação àtipica

vc pode criar uma lançar:
As contas não vão movimentar Receitas Operacionais, e não vai distorcer o seu Resultado.

Pelo Recebimento Valores

D - Bco Cta Mov. (A)
C - Repasse Serviços Terceiros (P)

Pagamento Prestadores

D - Repasse Serviços Terceiros (P)
C - Bco Cta Mov. (A)

Reconhecimento dos tributos

D - Repasse Serviços Terceiros
C - ICMS
C - INSS
C - IR

Pelo Pagamento dos Tributos
D - ICMS
D - INSS
D - IR
C - Banco Cta Movimento

No final a sua conta REPASSE SERVIÇOS TERCEIROS, FICARÁ com diferença de saldo!

este valor é o que você terá que cobrar da Empresa, pois você vai pagar a mais do que recebeu

ela ficará estourada no débito
, porque você vai pagar mais tributos do que recebeu;

lançamento da diferença, qdo você receber da Empresa,

D - Bco cta Mov.
C - Repasse Serviços Terceiros

A conta REPASSE SERVIÇOS TERCEIROS tem 0,00

ICMS 0,00
INSS 0,00
IR 0,00

Muito obrigado Eduardo Henrique Menegueti Domeni, era isto mesmo que eu precisava saber para registrar esta entrada de dinheiro na conta sem informar receita.

Att