Diferença na Conciliação "GPS"

Estou conciliando a folha de pagamento, e ao verificar o INSS da empresa, encontrei uma diferença entre o pagamento e o crédito que foi importado do sistema do Dpeto.Pessoal...

A guia de INSS foi paga no valor R$ 5.090,05, e o valor é o mesmo que consta na GFIP.
E o valor da Folha de Pagamento (sendo referente à funcionários e pró labore) é de R$ 5.072,30.
Uma diferença de R$ 17,75, na qual não sei como proceder referente a essa diferença...Qual a melhor solução?
Lançar a diferença através de juros, ou em alguma conta à recuperar?

E no caso da conta ser à recuperar, como funciona isso na contabilidade?

Agradeço se alguem puder me ajudar, pois pelo que sei me parece que a GFIP não pode ser alterada, e o valor pago têm que ser o mesmo que consta nela...

Muito obrigada...

Boa noite Anna,

Como você mesma concluiu, o valor pago a maior na GFIP deve ser contabilizado a débito da conta "Impostos a Recuperar - INSS" no "Ativo Circulante" e a crédito da conta "INSS a Pagar" no "Passivo Circulante" cujo saldo deve ter ficado negativo quando da contabilização do pagamento em valor maior do que foi apropriado.

Posteriormente, por se tratar de contribuição (agora) administrada pela Receita Federal, você poderá pleitear a compensação via programa Per/Dcomp.

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Muito Obrigado pela ajuda...Só gostaria de saber onde posso encontro uma explicação detalhada nos procedimentos do Per/Dcomp, pois não tenho experiência no manuseio do mesmo...

Obrigada,
Anna Paula

Bom dia Anna,

A Receita Federal disponibiliza sob o título de Compensações orientações acerca do uso do programa Per/Dcomp, cuja leitura recomendo para que você adquirida alguns conhecimentos acerca do assunto.

No entanto, a prática nos ensina que a melhor forma de dirimir dúvidas ainda é fazer o download do programa que está na sua versão 3.3 e usar o menu de ajuda.

Instale-o e inicie o preenchimento, deixe o ponteiro do mouse sobre qualquer campo que você tenha dúvidas e tecle F1 para obter ajuda específica sobre o que deve ser informado naquele campo.

Como alternativa, no caso de dúvidas específicas não esclarecidas pela opção de Ajuda do programa, conte conosco.

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Boa tarde Saulo,

Como faço para pesquisar um assunto especifico no fórum?

Obrigado pela ajuda.

Boa tarde Manoel,

Apesar de sua pergunta ser dirigida ao Mestre Saulo vejamos se posso te ajudar.

Na parte de cima desta mesma tela a direita tem um local para pesquisa.

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