Contabilização de Empresas de Turismo

Bom dia !

Acabei de ler alguns tópicos ref. Empresas de turismo e sua forma de contabilização ref.seu recebimento "Comissões e seus repasses para Hotéis ou Cia Aéreas.

Tenho um Cliente que veio de outra contabilidade, estamos dando continuidade de seus lançamentos.

Recebi a informação que eles faziam o seguinte lançamentos.

Nota Fiscal de Serviço Prestado ( Comissão)

D: Contas a Pagas
C: Receita d Serviços.

No Recebimento

D: Caixa / banco
C: Contas a Pagar

No Pagamento das N.Debto de Hotéis ou Cia áereas
D:Contas a Pagar
C: Caixa

Todos lançamentos se concentram em contas a pagar , devido a falta de informação do próprio cliente.

Oque devo fazer para corrigir ... qual documento que posso pedir para o cliente , onde tem esse desmembramento dos valores recebidos
onde tal valor é comissão , ou posso continuar com esse procedimento de se concentrar em "Contas a Pagar "

Obrigada

Priscila, bom dia!!
O que não entendi foi a questão do envolvimento da contas a pagar, no que se refere a recebimento.

Oi Luiz ,

A informação que recebemos, é por questão de falta de documentação para identificar os valores , e para não movimentar a conta "Clientes" usaram essa conta "Contas a Pagar" onde está sendo Debitada e Creditada(Tanto no recebimento e no Pagamento)

E por que não utilizam a devida conta no reconhecimento da receita?
Caixa, clientes...
Não tem nada a ver, envolver receita com contas a pagar...

Luiz,

Minha dúvida é em relação a documentação necessária que devo pedir ao cliente , essa questão de lançamentos indevidos , sabemos que não podemos envolver recebimento com "Contas a Pagar" , mas quando pegamos a documentação e a dificuldade para interpretação dos recebimentos , conseguimos compreender o pq dessa jogada direta para o passivo, que não seria o correto.

o Correto seria. D: Banco/ Caixa
C: ........ Cliente/ Comissão
C: Passivo- Cias Aéreas
C: Passivo - Hotéis

Esse desmembramento que não temos e por isso eles aderiram a jogada direto para o contas a Pagar.

Você sabe me dizer a documentação correta ?

Não tem mistério, quando é emitido pelo faturamento a NF de venda, logicamente que o financeiro da empresa saberá a forma que o cliente vai pagar, ou pagou. Então, é juntar as peças, faturamento e financeiro. Até por que, o correto é a contabilidade estar de acordo com os fatos gerados pelos demais departamentos. Se o financeiro diz que o cliente baixou a duplicata à vista, que ele nos de suporte quanto a documentação necessária. No caso, a duplicata com comprovação.

olá Amigos,

Priscila, primeiramente você não deve nesta operação envolver "contas a pagar" com as "receitas". Em serviços prestados por hoteis você deve analisar primeiro o ponto principal : O que foi receita de serviço(mão de obra de atendimento), O que foi receita de mercadoria(Pois hoteis também tem margem de lucro com venda de bebidas e etc) e TAXAS (pois a receita no setor hoteleiro também gira em torno de taxas e juros por atraso). solicite ao financeiro uma planilha de controle com esses dados, então você terá um rumo para classificar as contas e não apenas jogar para o passivo de maneira incorreta.
e faça isso durante todo o periodo de fechamento que está trabalhando.

Espero ter ajudado.
Um abraço!!

Ok Renan , irei fazer isso.

Obrigada pela dica.