Imposto pago indevido 4.65%

Boa tarde!!!

Tenho uma nota fiscal de serviço no valor de R$ 2.000,00, apenas teve uma nota dentro do mês... A teve a retenção indevida de 4.65, sendo que ela "não" atingiu o R$ 5.000,00. O cliente não vai correr atrás para receber o valor que foi descontado...
Conforme solicitação do cliente preciso fazer um ajuste do valor de R$ 93,00... como faço o lançamento na contabilidade. O que devo credita e debita?

ATT,

o desconto pode ter sido indevido, mas caso tennham efetuado o pagamento dele ( o darf ) , pode se utilizar para abater os impostos do mês ..


Márlus

Boa noite.

Ele pagou ao cliente o valor bruto ou liquido?


att

Bom dia.

A cliente (Empresa 01 lucro presumido) não vai mais utilizar o serviço com essa empresa (Empresa 2)... O cliente recebeu um valor menor...

A empresa 01 emitiu uma nota fiscal de R$ 2.000,00. Essa nota teve a retenção de 1,5 % e 4.65%.

Valor bruto: R$ 2.000,00
IR: R$ 30,00
CSLL: R$ 93,00

VR Liquido: R$ 1.877,00

Sendo que a empresa 1 não poderia descontar o 4.65% pois o valor da nota não atingiu R$ 5.000,00. A empresa 2 deveria devolver o valor de R$ 93,00... Mas a empresa 1 não vai mais utilizar o serviço da empresa 2.

A cliente (empresa 1) pediu para fazer um ajuste na contabilidade... ajuste no valor de R$ 93,00. Como faço esse lançamento?

Att,

debito: caixa/banco R$ 1.877,00
debito: ir a recuperar R$ 30,00
debito: pis/cofins/csll a recuperar: R$ 93,00
credito: prest serv R$ 2.000,00

pis 13,00
cofins 60,00
csll 20,00
total 93,00

vc pode abater com os impostos normais do mes

Márlus

Boa tarde,

Márlus Mauri de Meira Mathias, obrigada.

Att,