Escrituração de extrato bancário

Ola, bom dia a todos, minha duvida é a seguinte:
Posso regerar lançamentos contábeis somente a partir do extrato bancário, ja que a empresa extraviou os devidos comprovantes pagamentos de despesas pelo fato de não estar sendo feito apresentação anual de balanços (Estou implantando agora, com a obrigatoriedade do regime de caixa, a contabilidade no escritório). Dessa forma a contabilidade ficaria o espelho do extrato...
Como proceder neste caso?

Ps: Só possuo em mãos NFs. de Entradas e Saidas.
A escrita fiscal e Departamento pessoal estão em dia,
só não estava sendo feito a Contabilidade.

Boa tarde Elizangela

Utilizo muito o extrato para fins de conciliação e saldos, mas como documento base para registro não gosto muito. Mas se tratando de que você optou pelo regime de caixa e é escriturado somente na movimentação contábil, ou seja as NFs foram registradas no fiscal, então não vejo problema algum. Pra ficar mais fácil lembra de pedir que eles te forneçam o extrato consolidado do mês.

Oi, elisangela! caso a movimentação financeira passa pelo banco, não ha problema em utilizar os estratos; ate porque para a maioria das atividades torna-se impressindivel p/a firma manter c/c.

Bom dia Elizangela.
Prezada, Os lançamentos originado pelo banco, como taxas, tarifas IOF, Juros, este sim podem ser apropriados somente com base no extrato. Os demais pagamentos da empresa, devem ser comprovados com documentos fiscais idôneos. Se a sua empresa estivesse no Lucro Real, todos estes lançamentos deveriam ser adicionados para calculo do IR. O extrato do banco, não indica o tipo de despesa, por isso não serve como comprovante para apropriação na contabilidade. Como você disse que esta implantando o balanço, nota se que não há mais nada a fazer. Todavia, a partir da implantação, exija de seu cliente mensalmente, os documentos relativo aos pagamentos efetuados...

Boa tarde!

Estou com um extrato bancário onde aparece um valor ref (COV DB AUT) debitado na conta e um outro ref. (TAR ML EMP), alguém sabe o que significa e como devo lançar na contabilidade?

Desde já, agradeço!!

Aline Cavalcanti

Olá, boa tarde a todos!

Como bem disse o Agnaldo do Espírito Santo, o extrato bancário é um comprovante da movimentação bancária e somente despesas pagas ao banco podem ser contabilizadas com base no extrato. Todas as despesas precisam de documento hábil, os pagamentos em cheque por exemplo devem ter os documentos que correspondem a despesa paga.
Nestes casos, deve-se solicitar ao responsável da empresa os comprovantes de pagamentos e solicitar para que ele organize melhor o setor financeiro utilizando livros caixa e de contas correntes.

Abraços

Boa tarde Aline Cavalcanti!

Os débitos que se apresentam no extrato bancário em que não se consegue identificar o tipo de despesa, o caminho é procurar o gerente da conta corrente no banco e solicitar o comprovante ou que possam identificar qual o tipo de despesa.

Os bancos criam históricos cada vez menores e não são todos iguais, por isso deve-se procurar a própria agência bancária para identificar os lançamentos do extrato bancário.

Abraço

Obrigada, Gilberto!!

Abraço e Feliz Ano Novo!