Lançamento de Nota Fiscal no Lucro Real

Bom dia !

Minha empresa esta no Lucro Real...

Emitimos notas fiscais de serviço porém estou com dúvida de como proceder o lançamento...

Emitimos uma Nota Fiscal no valor de R$ 369,87
5,55 IRRF
2,40 PIS
11,09 Cofins
3,70 CSLL

Esses impostos são retidos pelo tomador do serviço...

ISS 11,10 a recolher

Lembrando que minha empresa é o prestador de serviço...

Como faço esse lançamento ????...

bom dia gleice vc vai lançar da seguinte forma


c - 369,87 - receita
d- 5,55 imposto de renda retido ( ativo)
d- 2,4 - pis retido ( ativo )
d- 11,09 - cofins retido ( ativo)
d -3,70 - csll retido ( ativo )
d- 347,13- cliente ( ativo)


dessa forma os debito e creditos vao fechar os valores . e no calculo dos impostos voce pode ultilizar essas retenções para abater o imposto .

Lara, bom dia !

Deixa eu te perguntar uma coisa...
Se eu lançar isso no Passivo esta errado ?...


O ISS a recolher como eu faço ? não tenho que lançar...

Esta errado . porque este valor é um direito que vc tem a compensar nos seus impostos pois a retenção é como se fosse uma antecipação do pagamento do imposto . na emição da nota vc deve lançar no ativo somente na apuração do imposto é que vc ira compensar esses valores que iram zerar essa conta no ativo.

OK Lara !!!!...Muito Obrigada viu !!!!!... :)

Gleice Luana da Silva Barão,

o lançamento do iss será separado, pois não foi retido, ou incluindo mais duas contrapartidas no mesmo lançamento.

D - ISS (Despesa)
C - Iss a recolher (obrigação).