Eusebio Luis Pinto Junior
Prata DIVISÃO 1 , Contador(a)Caros colegas,
Tenho uma empresa com apuração Lucro Real Estimativa Mensal.
Acumulei prejuízo de Janeiro a Novembro, ou seja, houve a "suspensão" do imposto, inclusive marquei a opção na entrega da DCTF.
Porém, em Dezembro a empresa teve um ótimo desempenho e acabou obtendo lucro, como o Faturamento foi muito elevado não fiz a estimativa mensal, levantei um balanço de redução.
Obtive também base negativa de CSLL, pois as retenções acumuladas ultrapassaram o valor apurado nesse balanço de redução.
As dúvidas são:
Devo recolher o imposto no DARF 5993 e por consequência de ter levantado o balanço em Dezembro, não vou ter qualquer ajuste no código 2456?
Posso enviar uma DCOMP informando esse saldo negativo de CSLL e compensar o IRPJ do código 5993 que vendeu em 31/01/2014?
Grato.
Sucesso a todos.