Data de depósito ou data de liberação?

Olá caros colegas, bom dia!

Em relação a depósito bancário com cheque onde a data de depósito foi em 13/03/2014 mas a data de liberação deste depósito para meu cliente, conforme comprovante de depósito, é em 14/03/2014. Qual das duas datas devo considerar como data de entrada do depósito ??

Obrigada desde já!
Tatiane Pomatti

Bom dia,Tatiane!


A contabilização do depósito é pela data da autenticação bancária e não pela disponibilidade do valor na conta que recebeu o depósito.

Assim,a data do lançamento no seu exemplo é 13/03/2014.

Muito obrigada João Barbosa!!!

olá, devido a regras do sistema financeira nacional, as datas de deposito e compensacao de cheques podem sofrer uma variacao de dia(s) , longo, contabiliza-se:

data: 13/03/2014
d- creditos bloqueados (ac\c&c)
c- cheques recebidos (ac\cr)
vlr ref. n/depósito cheque xxx n/data
$ xxx

data: 14/03/2014
d- banco c/c. xxx (ac\c&c\bcm)
c- creditos bloqueados
vlr ref. liberação n/data de depósito bloqueado
$ xxx

legenda:
ac = ativo circulante
bcm = bancos conta movimento
c&c = caixa e equivalentes de caixa
cr = creditos

boa tarde a todos!