Contabilidade de Custos x Incentivos Fiscais

Boa Tarde.

Temos incentivo fiscal na apuração de uma das empresas no Mato Grosso.
Não tomo credito de ICMS das Compras, mas via apuração tenho redução sobre minhas vendas.

Como trato disso no meu custo ?

O custo médio é apurado na entrada da NF, mas se entro sem o credito de ICMS, meu preço unitário ficará maior distorcendo o custo e depois como lançaria o ICMS incentivado ?

obrigado,

Bom dia,

O fato de seu estoque possuir o incentivo, ele representará basicamente o valor pelo qual foi adquirido. A sua provisão de ICMS a recolher deve levar em conta apenas os valores vendidos menos o incentivo fiscal.

Como não trabalho diretamente com o setor fiscal, creio eu que exista algum campo a preencher nas obrigações estaduais para representar o valor real da guia a ser recolhida.

Sua empresa tem obrigação de transmitir SPED Icms?


Um abraço