Contabilização de desconto CONCEDIDO na venda à vista

Gostaria de saber como deve ficar a contabilização de desconto CONCEDIDO, em uma venda realizada vista?
Obrigada pela atenção de todos.

Bom dia Jaqueline,
Ex, uma venda a vista no valor de R$10.000,00 sendo R$200,00 de desconto.

D - Caixa/Banco (AC) R$9.800,00
D - Desconto Financeiro Concedido (CR) R$200,00
C - Clientes (AC) R$10.000,00

Douglas,

Desta forma também estaria correto?


D - Caixa/Banco (AC) R$9.800,00
D - Desconto Financeiro Concedido (CR) R$200,00
C - Venda de Mercadorias (RECEITA) R$10.000,00

Jaqueline,

Não, o valor de R$10.000,00 é o valor de venda, na conta Vendas de Mercadorias (AC) fica contabilizada seu Estoque (Com valor de Custo), essa conta será creditada no final do periodo quando você apurar o CMV (Custo de Mercadorias Vendidas).

Uma a venda à vista é contabilizada assim:

D = caixa/bancos ou clientes (AC)
C = Receita de venda de mercadorias(CR) ....1.000,00 CORRETO?

Então ao creditar a conta Clientes, seria uma venda a prazo, não?

Jaqueline,

Seu lançamento esta correto mais simplificado, para deixar configurado em seu sistema segue abaixo os lançamentos:

D - Caixa/Banco (AC) R$10.000,00
C - Receita de Vendas de Mercadorias (CR) R$10.000,00

Descontos

D - Desconto Financeiro Concedido (CR) R$200,00
C - Caixa/Banco (AC) R$200,00

Obrigada, pela resposta Douglas.