Como faço para compensar imposto de renda retido de um plano

Bom dia ,


Estou com uma duvida pois recebi um extrato do Sicredi pois a empresa tem um plano de integralização.Quando chegou este extrato verifiquei que os valores não fechavam com a contabilidade.Fiz um levantamento e verifiquei que desde o ano de 2008 não atualizaram.E agora montei uma planilha e vi que não foram lançados juros ao capital, Imposto de renda a compensar, distribuição de sobras, enfim terei até que utilizar a conta contábil Ajustes de exercícios anteriores.Mas a dúvida realmente é no imposto a recuperar.Tem valores nos anos de 2008(valor R$ 2,59),2009 (R$ 54,34)e 2013(R$ 326,82).Contabilmente posso lançar estes valores no IR a compensar? Tenho que retificar DIPJ desses anos 2008, 2009 e 2013?
Quando darei a baixa desta conta de IR a compensar?




Obrigada.

Luciana Alves;

Você pode sim, contabilizar este imposto a recuperar, neste exercício, assim, não terá de retificar as DIPJ's (já que o lançamento surgiu neste exercício), para recuperar corretamente estes valores você terá de fazer PER/Dcomp.

Espero ter lhe auxiliado! ;)