Compensação do icms.

Gostaria de saber como fazer a compensação do icms á pagar e os créditos de icms. ou Seja:

na compra fiz assim:

D: AC ICMS à compensar
C: Res. ICMS s/bens e serviços.

na venda Assim;

D: Res ICMS / bens e serviços;
C: PC ICMS à recolher


Já fiz todos os lançamentos, calculei CMV e tudo, preciso agora fazer fazer a compensação do ICMS. Como faço?


Desde já agradeço.

Boa tarde Rodrigo Marcos do Nascimento!

Para realizar a apuração do ICMS você deve confrontar as de ICMS a Compensar com a de ICMS a Recolher. No caso da empresa possuir mais créditos com ICMS do que os débitos, ela não precisará recolher a guia. Caso a situação seja ao contrário, ela recolherá o ICMS somente da diferença apurada.

Att.
Thiago G Ribeiro

Completando...

via lançamentos:

na Compra
D - Icms a Compensar (C.A)
C - Fornecedor (C.P)

na Venda
D - Icms sobre Vendas (C.R)
C - Icms a Recolher (C.P)

Na compensação
D - Icms a Recolher (C.P)
C - Icms a Compensar (C.A)

Assim, na compensação

se Icms a Compensar > Icms a Recolher (O valor do lançamento deve ser o total do a Recolher de modo que zere o passivo);
se Icms a Compensar < Icms a Recolher (O valor do lançamento deve ser o total do a Compensar de modo que zere o ativo); e
se Icms a Compensar = Icms a Recolher (O valor do lançamento deve ser o total do a Compensar/Recolher de modo que zere o ativo/passivo).

espero ter ajudado.

Obrigadoo pela ajuda Pessoal !!