contabilizar cheque

uma empresa utiliza cheques para pagamento de várias despesas. exemplo, com apenas 01 cheque paga-se várias despesas e notas fiscais, muitas vezes com datas posterior ao cheque. a dúvida é como contabilizar esses cheques e como essas despesas/notas entram na contabilidade, a prazo ou a vista, e como proceder no pagamento das notas fiscais, pois muitas vezes se paga 3 notas e outras despesas com apenas um cheque emitido no valor total

Prezado Vitor.

Bom dia.

Em seu caso, você fará um lançamento de 3ª formula, ou seja, varios débito para um créditos. Desta maneira você dará os devidos fins a cada conta. Ex.

D - Fornecedor A (PC)
D - Fornecedor B (PC)
D - MAterial de uso e consumo (result. despe)
C - Banco (AC)

Lembr-se de contabilizar na data do pagamento do cheque.

Espero que ajude

obrigado pela resposta...
mas e quando a data da nota e/ou despesas forem posteriores a data da emissão e desconto do cheque, como deve-se proceder?

Bom dia Vitor,

Além da forma que nosso colega Carlos Henrique exemplificou, para facilitar em sua contabilização, você pode adotar o método de emitir cheques por datas de vencimento, em empresas com um volume considerável de notas, é feito dessa maneira, várias notas com o mesmo vencimentos, e a emissão de um cheque apenas.

Da forma que você citou, você terá um pouco de trabalho para contabilizar, pois a tem notas com datas diferentes, a prazo e a vista e ainda pagamento de despesas.

Att,

Prezado Vitor.

A data posterior da compensação do cheque não irá interferir, o raciocinio continua o mesmo.

não é do cheque e sim das despesas/notas.
por exemplo, o cheque para pagamento de uma mercadoria foi compensado dia 01/10, as a nota só foi emitida no dia 10/10.
como proceder neste caso ?

Vitor nosso amigo Carlos Henrique exemplificou muito bem as operações que se trata esse assunto.

No seu caso, a unica diferença é que está havendo ai um adiantamento à fornecedores.

Dia 01/10 você contabiliza os cheques:

Lançamento do Cheque
D-Adiantamento à fornecedores
C- Banco conta movimento

Dia 10/10
Provisão das Compras
D-Mercadorias para revenda / Despesas
C- Fornecedores

Dia 10/10
Pagamento do fornecedor
D-Fornecedores
C- Adiantamento à fornecedores

Para cada caso é um caso. Se não haver notas fiscais ainda, tudo vai para conta de adiantamento, se parte tem nota fiscal e outra parte não, você deverá fazer um lançamento á cada um diferentemente seja direto na despesa, seja adiantamento ou seja contas de ativo.

Prezado Vitor.

O colega Evendro demonstrou corretamente sobre sua duvida, o que de fato acontecerá, pois a conta adiatamento a fornecedores servirá como uma conta transitoria até a compensação da NF emitida pelo seu cliente.