conciliação bancaria

senhores, quais os procedimentos para efetuar uma conciliação bancaria, por favor, com exemplos

No meu caso conforme vai ocorrendo os movimentos bancários diários, isto é, depósitos, pagamentos através de cheques e TEDs, taxas, etc, no dia seguinte ocorre a contabilização através dos documentos que geraram a movimentação, e todos os lançamentos são confrontados com os lançamentos efetuados nos extratos fornecidos pelos bancos.

Édnéia ! Você possui algum sistema para controle de suas contas bancárias ? Os sistemas de controle financeiro devem ter um campo data ou no mínimo um campo para marcar se aquele lançamento está conciliado ou não !
Caso você tenha um controle, por exemplo, no excell, penso que seria elegante e prático, ter uma coluna indicando a data que aquele cheque foi compensado (neste caso, pode usar, por exemplo, a fómula para somar aqueles valores ainda nao conciliados e no final, você faz um pequeno resumo:

Saldo no Banco (extrato) = 100,00
(-) Cheques a compensar = 10,00
(=) Saldo Contábil = 90,00

ou inverso.

Saldo contábil = 90,00
(+) cheques a compensar = 10,00
(=) Saldo no extrato = 100,00

Abraço