o que vcs acham? URGENTE

Ola pessoal, bom dia...
cá estou eu com minhas dúvidas... eu tb naum gosto de nada URGENTE, mas realmente to apertada aqui...
bem tem uma firma aqui , ME de prestação de serviços, e eu percebi que existe um valor de INSS a pagar desconhecido, ou seja, só tem o valor e a naum tem a descrição. Falei com o contador ele indicou criar uma conta no passivo como "DIVIDAS INSS A PAGAR" e transferir esses valores para essa conta. Ate ai tudo bem. O problema é que existem outras dividas naum lançadas, pois tudo era feito a caixa e naum a competência. Como devo lançar esses outros valores? caixa a dividas do inss? naum seria oportuno criar uma outra conta para efetuar esses lançamentos?
Espero que vcs tenham me entendido e possam me ajudar... abração!!!

Gisele.

Ponto nº 1 - como você mesmo afirma que tudo era feito por regime de caixa, entende-se que você teve que elaborar um balanço de abertura para iniciar a escrituração ok?

Ponto nº2 - Ora, partindo do princípio do racíocinio lógico acima, também entende-se que quando da elaboração do balanço de abertura teoricamente foram percebidos que haviam esses passivos ok?

Em resumo, deverás lançar cada conta com respectivos saldos.

Sds.

Claudio
Muito obrigada por responder tão rápido...

Na verdade naum era à caixa, era a caixa durante o ano e ela só provisionava no final do ano... tá errado ne... e agora eu to corrigindo.
Só existe um valor na conta INSS A RECOLHER de 64,05
Porém a fiscalização reconheceu outros valores, que naum estavam lançados, lá de 2004, 2005 e 2006! Conversando aqui, o contador percebeu que daria muito muito trabalho refazer esses lançamentos já que teria que refazer o diário e tudo mais.
Entaum, existe em aberto 64,05 e mais 208,69 em valores que srão pagos esse mês porém naum estão em aberto.
Confuso...
Eu fiz esses lançamentos:
D - INSS a recolher
a
C - DIVIDAS INSS
64,05

e

D - Caixa
a
C - DIVIDAS INSS

onde a Conta 'DIVIDAS INSS" tem o valor total de 208,69, a conta INSS a Recolher o valor provisionado correto para 03/2008 e o caixa menor...

Claúdio, o que fazer?
Brigada

Veja bem.

Os valores constantes de exercícios anteriores à 2007, deverão ser lançados em contas de ajustes no grupo do patrimonio liquido, sabendo que:

1 - pode ser ajustes devedores ou;
2 - ajustes devedores.

É como sugestão você ler um pouco sobre o assunto clicando aqui e na melhor possibilidade, pesquise no banco de dados do forum, há várias abordagens relativas a esse assunto com exemplos de lançamentos inclusive.

Bons estudos.

Ola Claudio muito obrigada por responder
Olha, só abusando mais um pouquinho... meu balancete naum fecha mes por mes, ele da diferença em fevereiro e em março, quando eu tiro um balancete mensal... porém quando eu tiro um balancete de janeiro a dezembro, fica sem diferença...
Claudio, acho que isso e coisa de principiante, mas eu naum lembro mesmo, pq tem um tempo que eu naum faço contabilidade...
me ajude por favor... obrigada

Se quer saber o porque das diferenças que ocorrem nos balancetes ou no balancete intercalado, sugiro que faça uma conciliação, só assim você saberá onde esta o erro.

O fato de ter tempo que você não faz contabilidade pode contribuir para encontrar as diferenças, seja persistente e certamente acharás a solução.

Abraço.