Lançamento de extrato bancario

Prezados,

poderiam fazer a gentileza de me ajudar a entender um extrato bancario aonde a conta de aplicação e junto com a conta corrente. Cmo efetuarei os lançamentos contábeis.

obrigado.

Nelson Gomes, Bom dia.

Somente com o extrato da conta corrente não é possível efetuar os lançamentos de aplicações;

Para efetuar os lançamentos, solicite ao Financeiro da empresa o extrato das movimentações financeiras, onde consta os valores de aplicações, resgate, impostos, e juros recebidos.

Caro Nelson Gomes.
Os extratos bancários variam de banco para banco, vou dar um exemplo bem simplificado de lançamentos.
Primeiramente você tem que confrontar com os lançamentos contábeis tudo que saiu da conta como pagamentos feitos com cheques, débitos etc...,
você pega o e ve tudo que saiu (D) e os lançamentos a credito (C) nos extratos você tem que verificar se é clientes, depósitos etc... e confrontar também com a contabilidade.
Geralmente os extratos da conta corrente tem os valores de aplicação financeira e de resgate também, quando se faz uma aplicação financeira o valor sai da conta corrente e entra na conta de aplicação, e quando resgata sai da conta de aplicação e entre para a conta corrente.
Sugiro você começar com os débitos e depois partir para os créditos, imprima um razão da conta banco e confronte com o extrato.

Att.

Olá, bom dia a todos!

As aplicações financeiras devem ser lançadas através de extratos de movimentação que devem ser fornecidos pelos Bancos ou Financeiras.
Os extratos de conta corrente registram apenas a movimentação de aplicação e resgate, onde o valor do resgate é um valor líquido que é demonstrado o IR descontado e o valor bruto dos rendimentos que devem ser lançados na contabilidade.

Pesquise aqui no Fórum sobre lançamentos de aplicação financeira que irá encontrar material à respeito.

Abraço

Bom dia Nelson Gomes.

Segue contabilização de aplicações, devemos ter em mão os extratos bancarios de conta corrente e os extrato de aplicações.

Na aplicação:

D – Aplicações Financeiras (Ativo Circulante)
C - Bancos Cta. Movimento (Ativo Circulante)

Nota: se o prazo da aplicação for superior a 12 meses, então classificar em realizável a longo prazo.

No resgate:

D - Bancos Cta. Movimento (Ativo Circulante)
C - Aplicações Financeiras (Ativo Circulante)

Crédito dos juros sobre a aplicação:

D - Aplicações Financeiras (Ativo Circulante)
C – Juros sobre Aplicações Financeiras (Resultado)

IRRF sobre os rendimentos:
D – IRF a Compensar (Ativo Circulante)
C - Aplicações Financeiras (Ativo Circulante)

Espero ter ajudado.