Como contabilizar transferencia de caixa entre matriz e fili

Bom dia!

Gostaria de saber como efetuar lançamentos de empréstimos ou como transferir caixa da Filial para Matriz, sendo que, a contabilidade é realizada de forma descentralizada e no final do período ocorre a consolidação entra as duas empresas.


Acredito que não seja um empréstimo de Mútuo entre as duas, por se tratar de Matriz e Filial, mas não consigo encontrar um conta expecifica para efetuar os lançamentos de transferência entre ambas.


Grata,



Bruna Lima.

Bruna Thais de Lima


Na Filial
D - Conta Corrente Filial (ANC)
C - Caixa ou Bancos Conta Movimento (AC)

Na Matriz
D - Caixa ou Bancos Conta Movimento (AC)
C - Conta Corrente Matriz (PNC)

Legenda:
AC - Ativo Circulante
ANC - Ativo Não Circulante
PNC - Passivo Não Circulante

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