Estorno de Aluguel

Estou com uma dúvida quanto ao estorno de um aluguel, como proceder a contabilização de um aluguel pago no mês de janeiro/2015 indevidamente e estornado no mês de Março/2015, trabalho numa empresa de Lucro Real, onde não posso mexer no resultado do mês de Janeiro/2015.

Obrigado desde já.

Luiz Filipe Melo, como a despesa são cumulativas até o encerramento do exercício, você pode creditar a despesa e debitar cx ou banco no mês seguinte.

então o mês atual vai ficar com o saldo virado o resultado?

Luiz

Creio que não

Veja conforme os lançamentos abaixo, supondo que o aluguel fosse de $1000

Aluguel Correto 01/2015

D - Aluguel(CR)
C - Disponível(AC)
$1000

Aluguel indevido 01/2015

D - Aluguel(CR)
C - Disponível(AC)
$1000

Saldo Aluguel 01/2015: $2000 D

Aluguel correto 02/2015

D - Aluguel(CR)
C - Disponível(AC)
$1000

Saldo Aluguel 02/2015: $3000 D

Aluguel correto 03/2015

D - Aluguel(CR)
C - Disponível(AC)
$1000

Estorno Aluguel indevido em 03/2015

D - Disponível(AC)
C - Aluguel(CR)
$1000

Como entraram $1000 e saíram $1000 da conta de despesa, o saldo acumulado continuaria sendo de $3000 D, e não ficaria credor, pois o reembolso não pode ser maior que o valor pago indevidamente.

Espero ter ajudado

Att.

Rodrigo Mariano Melero,

Exatamente.