Emiti Nota Fiscal Serv. retive o IRRF mas o meu cliente pago

bom dia a todos,
estou contabilizando um cliente que prestou serviço ,emitiu nota fiscal reteve (na nota) o irrf s/serviços, só que o cliente dele
pagou o valor cheio da nota , e não pagou o darf (irrf) e agora como faço ??
como contabilizo esses valores pendentes ?? como devo proceder , pra que a minha contabilidade fique correta e não corro o risco
da receita me pegar ??

Natalicio Oliveira boa tarde

De qualquer forma o cliente do seu cliente vai ter de recolher o DARF (em atraso). Posteriormente o seu cliente terá de fazer um reembolso para o cliente dele no valor do DARF. Desta forma, suponhamos:


Pelo recebimento do valor cheio da NF

D- Caixa/Banco
C- Clientes
Valor: 1.000,00

Após o recolhimento do DARF pelo cliente do seu cliente, será feito um reembolso.

D- Clientes
C- Caixa Banco
Valor: 15,00

Entre em contato com o seu cliente e peça para que o DARF seja recolhido pelo cliente dele.

Espero te ajudado


att.,

Flávio