Almoxarifado

Prezados, bom dia,

Foi identificado em nossa empresa que nosso sistema não contabiliza da maneira correta itens que são registrados no almoxarifado. Por exemplo, se cadastramos 10 unidades, ele registra 10 caixas. Quando realizamos a baixa de um material requisitado, por exemplo, uma caneta, ao invés de baixar uma unidade, é baixado uma caixa. Como está sendo implantado um sistema novo, foi decidido não contratar uma consultoria para resolver este problema. Desta forma, mantemos um controle paralelo com o valor real do almoxarifado. No momento da migração deste saldo de um sistema para o outro, pretendemos acertar este valor de maneira que o saldo na contabilidade, hoje cerca de R$2.000,00 a menor em relação ao controle paralelo, fique correto. Como realizar este ajuste? Terei que lançar esta diferença em receita? Se lançar o valor real(planilha em paralelo) como saldo inicial no novo sistema, o ativo não "fechará" com o passivo. Como proceder neste caso?

Desde já, obrigada.

Gabrielle

Você pode lançar diretamente contra lucros acumulados como ajuste de exercicios anteriores

Se sua empresa tributa pelo lucro real, o cálculo de IRPJ/CSLL deve ser refeito adicionando-se este ajuste e se houver diferença, esta deverá ser paga ao fisco.

Espero ter ajudado

Att.

Ok Rodrigo,

Só mais uma pergunta:
Neste caso o lançamento seria assim?

D. Almoxarifado
C. Outras Receitas____ 2.000,00

D. Outras Receita
C. ARE_____________ 2.000,00

D. ARE
C. Lucros Acumulados_ 2.000,00

Desde já, obrigada.