Zerar contas da DRE no final do exercicio

Olá!!


Estou com algumas duvidas.

Estou fazendo o fechamento anual de uma empresa do Simples Nacional, esses foram os resultados finais.

ATIVO........... 40.297,90
PASSIVO.......32.156,33

DRE ............. 8.141,57

Percebam que o valor da diferença do Ativo para o passivo e justamente a DRE, se eu zera a DRE e fizer o fechamento habitual, Ok. Ativo e passivos vao bater, mas na DRE tem lançamento que estão lá mas ainda não foram pagos, por exemplo:

Aluguel....
Simples...
Celpa.....

São exemplos de contas que tem saldo lançados na DRE que so serão pagos em JANEIRO/2015, se eu zerar todas a DRE como vou fazer com essas contas quando eu for literalmente pagar em Janeiro/2015.

Atcs,
Luanda

DRE e para achar o LUCRO Liquido da Empresa.
demonstração do resultado do exercício (DRE) é uma demonstração contábil que se destina a evidenciar a formação do resultado líquido em um exercício, através do confronto das receitas, custos e despesas, apuradas segundo o princípio contábil do regime de competência.

Acho melhor refazer sua DRE e balance patrimonial.


Se o fato gerador ocorre dentro ano de 2014 os lacamentos tem que ser feito de acordo com a competencia.

att,
joao

Boa noite Luanda!!

As despesas que constam na sua DRE que ainda não foram pagas é porque no lançamento contábil a Contra Partida delas foram: Fornecedores, Impostos a Pagar, contas a pagar, etc...que fazem parte do Passivo. Pois bem, sendo assim a baixa ou pagamento é realizado contra o Passivo e não DRE.

Exemplo:

1 - Pelo reconhecimento da despesa:

D: Aluguel (CR - DRE)
C: Aluguel a Pagar (Passivo)

2 - Pelo pagamento da despesa:

D: Aluguel a Pagar (Passivo)
C: Caixa/Banco (Ativo)

Espero ter ajudado

Qual programa contábil vc está usando? Vc já fez manual? Estou perguntando por que no programa que uso se não clicar em encerramento de exercício acontece o mesmo. Ativo fica diferente de Passivo, e a diferença fica na DRE.