Icms a recuperar

Bom dia,
Por favor alguém pode ajudar-me
estou fazendo a contabilidade, de uma empresa
e por engano um imposto de ICMS a recuperar, foi gerado a guia e recolhido
como devo proceder na minha contabilidade.

A empresa é optante pelo simples nacional?

não a empresa é lucro presumido!

Maria,

Por engano? No caso você recolheu incorretamente? Ou foi recolhido em duplicidade?
Não entendi bem seu questionamento...

Boa tarde , Kaik

a parte fiscal recolheu incorretamente o imposto , e o cliente pagou ,quando na verdade ele tinha como credito ,
e agora na contabilidade , não estou sabendo o que fazer .

Maria,

Seguirá de forma simples, como foi pago deverá ser contabilizado a ocorrência e efetuar o estorno da mesma:
Digamos que o ICMS foi no valor de R$ 200,00

Pagamento indevido:
D- ICMS a recolher [PC] 200,00
C- Disponível Caixa/Banco [AC] 200,00

Estorno do pagamento em duplicidade:
D- Disponível Caixa/Banco [AC] 200,00
D- ICMS a recuperar [AC] 200,00
C- ICMS a recolher [PC] 200,00

Note que irá sobrar o saldo a recuperar, onde que é o crédito escriturário da empresa.

Espero ter ajudado.

Att.

Boa noite,
Obrigada Kaik , foi de grande ajuda ficou bem esclarecido.