Lucro Real

Pessoal bom dia.

Tenho alguma dificuldade na apuração por lucro real , que é a seguinte: Optei em fazer apuração trimestral de uma empresa, ocorre que no primeiro trimestre ocorreu um prejuizo em torno de 4.000,00, e no segundo trimestre um lucro de aproximadamente 8.000,00, minhas dúvidas são as seguintes:

a) Como fazer a contabilização do prejuizo no primeiro trimestre da CSLL e IRPJ,
b) Com relação ao prejuizo ocorrido no primeiro trimestre, poderei compensar na sua totalidade ou em 1/3.
c) No caso da compensação como irei demonstrar na DIPJ, em que Ficha e linha?

Desde já agradeço a ajuda.
Tenho uma planilha muito boa de apuração por estimativa mensal, quem quiser é só me enviar um e-mail.

Jucelino

Boa tarde.

Veja abaixo:

a) Como fazer a contabilização do prejuizo no primeiro trimestre da CSLL e IRPJ,
Resposta: Lançar no PL, subconta resultado do período.

b) Com relação ao prejuizo ocorrido no primeiro trimestre, poderei compensar na sua totalidade ou em 1/3.
Resposta: É possível a compesação de 30% do lucro do trimeste, com o prejuízo apurado no trimestre anterior.

c) No caso da compensação como irei demonstrar na DIPJ, em que Ficha e linha?
Resposta:
Ficha 09A, linha 55