retençao

Ola pessoal estou com uma duvida q esta me tirando o sono
peço a ajuda de vcs. Eu tenho uma presa q toma serviços
de uma empresa de advocacia, no valor de $7000,00 a minha empresa retem os seguintes impostos; pis, csl e irrf. so que na hora do pagamento desses descontos a minha empresa é q paga, eu nao sei como fazer isso, alguem poderia me ajudar inclusive com os lançamentos de descontos?
fico grato

provisao
D-Despesas
C - Forncedor

Descontos
D- Forncedor
C-Pis Ac
C-csl Ac
C-irrf Pc
pagamentos
D - Forncedor
C- banco
a minha duivida é aqui a minha, a minha empresa é q paga esses
impostos, onde eu contabilizo esses pagamentos pis e csl, ( nao pode ser no ativo nao ne ?) por favor alguem me ajude

Raimundo Gomes,

No fórum existem muitas postagens sobre esta contabilização. Dê uma olhada neste tópico ou dê uma
pesquisada sobre o assunto.

Mas se persistirem as dúvidas, volte a postar aqui.

Bom dia Raimundo,

Poderia explicar melhor a sua duvida?

Não entendi direito.

Vc tem uma empresa que toma serviço de uma empresa de Advocacia, certo?

Essa empresa de Advocacia que faz as retenções, seria o correto.

E vc como tomador recolher as guias para essa empresa.

Bom nesse caso, os lançamentos seriam assim:

D - Serviços Prestados por PJ (Despesa)
C- Empresa de Advocacia (Passivo)

D - Empresa de Advocacia
C- Retenções (Passivo Circulante)

Nessa situação vc esta deduzindo do valor a pagar ao seu fornecedor, pois assumiu a obrigação de recolher os impostos para ele.

Mas se lembre, que quem esta pagando os impostos é ELE e não sua empresa, pois vc esta descontando o valor a pagar.

Assim o ultimo lançamento fica assim:

D- Empresa Advocacia
C- Cx/BCo.

Aqui o valor é o Liquido (Valor a Pagar - Retenções= Valor Liquido)

Ex.: 7.000,00 - 325,50 (Imposto retido 4,65%)=6.674,50.

Se caso vc fosse o escritorio de advocacia, os lançamentos seriam parecidos. No caso entraria a conta a receber ... e sua provisão para o recebimento seria o Valor Liquido também.

Espero ter ajudado.

Celina Demarque.

mto obrigado, vc foi o remedio para minha insonia..rsrsrs

rssss ...

Que isso, uma mãe lava a outra .. na proxima vc nos ajuda !!

ok??

Uma otima semana a todos !!

Bom Dia,

Tenho uma nota fiscal de Prestações de Serviços referente a Serviços Técnicos de Engenharia de Minas.

Valor R$7.583,50

Já vem destacado na nota fiscal o seguinte:

Base IRRF: 7.583,50
Alíq. IRRF: 1,¨5%
Valor IRRF: 113,75

Gostaria de saber se posso reter PIS, COFINS e CS?

Aguardo.

Olá Lucas,

Quando a gente fala de serviço de Engenharia, temos que tomar um pouco de cuidado, tem muitos detalhes que tem que ser observados.

Por alto eu posso falar o seguinte se o serviço contratado for de consultoria, tem sim retenção da Lei 10.833 (pis, cofins e CSLL), caso o contrato fale outra coisa, é bom observar e dar uma lida na Lei.

Como eu falei, Engenharia, tem varios detalhes a serem observados.

Espero ter ajudado.

abç

Olá Marcos,

Obrigado pela informação, você sabe me dizer algum site onde eu possa encontrar algo a respeito?

Lucas

Ola Lucas,

Mandei um email, para o Claudio Rufino, pedindo para ele postar um material que eu tenho.

Espero que possa te ajudar.

Abç

Olá Marcos,

Muitissimo obrigado, ajudou muito.

Obrigadissimo.

Lucas

Bom dia amigos.

Em atendimento ao nosso amigo Marcos Soares, que gentilmente disponibilizou alguns arquivos sobre retenção, estou anexando a este tópico tais arquivos. Os interessados em copiar, basta clicar no desenho de um disquete que se encontra na parte superior ou na parte inferior desta página.

Bom proveito do material.

Sds.

Obrigado, muito bom.