Lançamento de despesa paga a maior com cheque

Um cliente pagou uma conta com cheque em um valor maior e não foi compensado ainda.
Como devo efetuar esse lançamento?

Bom dia Gustavo do Nascimento Silva, tudo bem?

Vejamos, se eu pago alguma coisa a maior, eu tenho por direito de receber a diferença.
Quando for contabilizar o cheque na conciliação bancária, faça da seguinte forma.

Pelo pagamento a maior.
D - Créditos a receber(AC)
D - Fornecedor(PC)
C - Banco c/ mov.(AC)


Pela constatação do recebimento da diferença.
D - Banco(AC)
C - Créditos a receber(AC)


Att.
Felipe R.

Bom dia!

Por exemplo, você tinha a receber 1.000,00 porém, recebeu um cheque de 1.100,00, foi isso?

Caso tenha sido, poderá proceder da seguinte forma:

D - Cheque a compensar - 1.100,00
C - CLIENTE - 1.000,00
C - ADIANT. DE CLIENTE - 100,00

O valor recebido a maior, ficará registrado no passivo como um adiantamento de cliente e posteriormente poderá compensar esse valor numa venda futura, ou até mesmo quando a empresa devolver tal valor.

E quando houver o recebimento do cheque no banco faz-se o seguinte lançamento:

D- BANCO - 1.100,00
C - Cheques a compensar - 1.100,00

Caso não tenha sido da forma que coloquei acima (você recebendo o valor a maior), e se foi você quem pagou o valor, poderá proceder da forma que o colega Felipe Sarmento Rosemberg mencionou.

Abraço.

Espero ter ajudado.

oi, gustavo vê se teu cliente que ele entre em contato c/a gerencia do banco p/solicitar não compensação deste cheque; como vc não informou o tipo de conta paga, vou usar a mesma sistemática dos colegas acima mas com uma pequena variação:

data: 01/07/2015
d - * contas a pagar (passivo circulante)
c - cheques a compensar (passivo circulante\obrigações financeiras)
valor ref. n/ cheque xxxx...
$$$

na compensação do cheque

dt. 03/07/2015
d - cheques a compensar
c - banco c/c. [ativo circulante\caixa e equivalentes de caixa (antigo disponível)]
vlr ref. compensação cheque xxx
$$$

* esta conta ficará c/saldo devedor se o cheque for compensado, nesse caso a empresa deve contactar o fornecedor a fim de que receba a diferença indevida, e quando isso ocorrer contabiliza-se

d - banco c/c.
c - contas a pagar
vlr ref nosso recebimento da diferença a maior paga pelo cheque xxx
$$$

boa tarde e ótimo trabalho a todos!