Balanço Patrimonial

Boa tarde,
Por gentileza alguém me esclareça, fiz o fechamento de uma empresa, mas no BP a conta de aplicação ficou com o saldo credor. Minha dúvida é se a conta de aplicação do banco pode ter saldo credor.
Desde já agradeço!

Andre,

A conta de Aplicação tem a sua natureza devedora, eu não vejo maneira possível para ter o saldo negativo.
Qual é o saldo da aplicação no extrato consolidado está como?

Andre,

Como nosso colega acima mencionou é de natureza devedora. Caso esteja credora não será apenas aplicação comum deverá auditar e averiguar se não houve perdas neste tipo de "investimento".


Att.

Pois é Allan o extrato que me enviaram do banco os valores estão separados, resgate está na parte de cima e aplicação na parte de baixo. Será que tenho que pedir um específico no banco?

Pode te acontecido a inversão de algum lançamento que era aplicação foi lançado como resgate ou até mesmo que um dos "resgates" possa ter sido "perda no investimento"

sendo assim o lançamento contábil é:

d - perdas nas aplicações (resultado\despesas financeiras)
c - aplicação financeira xxx (ativo circulante\disponível)
$$$

e

o lançamento contábil do saldo negativo que ficou:

d - aplicação financeira...
c - banco c/ empréstimos (passivo circulante\obrigações financeiras)
$$$

Espero ter ajudado, Abraço.

E o problema é que a contabilidade esta atrasada e não seja possível analisar, pois é do exercício anterior (2014).
Mas o administrador da empresa me disse que essa aplicação é o banco que faz automaticamente e que eles não pediram essa aplicação.
Como devo proceder?

Boa tarde André!

Conforme os colegas acima falaram, mas apenas colaborando, está "conciliada" esta conta?
Será que não tem algum lançamento indevido na mesma? Caso não tenha nenhum lançamento indevido, então egue o extrato ANALÍTICO e concilie.. lá você vai achar a diferença;




Sds

Andre,

O banco faz algumas movimentações automáticas se for solicitado, mais a contabilidade deve contabilizar de acordo com o extrato consolidado enviado pelo mesmo.

Ta bom, vou analisar novamente...
Obrigado a todos pela ajuda!