Recompra de duplicatas

deparei-me com uma situação , onde meu cliente emite uma nota fiscal de saída , apura ela em seu faturamento , entretanto ao invés dele receber essa duplicata , ele efetua o pagamento da mesma , alguém saberia me dizer como devo contabilizar ?

a situação esta ficando da seguinte forma:
d- clientes
c- receita de vendas
e após o reconhecimento da receita , ele efetua o pagamento " d- clientes
c- banco " dessa forma acabo ficando com 2 débitos e o meu saldo de clientes duplica , alguém me ajuda.

Bom dia Ana Cláudia!

É uma situação inusitada, mas creio que é preciso verificar esta documentação primeiro.
A Empresa A faz uma venda para Empresa B, como pode a própria Empresa A quitar o recebimento?
Precisa também verificar a movimentação financeira, de onde sai o dinheiro.
Procure se interar melhor sobre esta situação.

Abraços

Prezados

Creio estarmos diante de de uma operação de desconto e recompra de duplicatas

Neste caso, a operação deve ser tratada em conta específica e a contabilização fica da seguinte forma:

Venda

D - Clientes(AC)
C - Receita(CR)


Desconto de duplicatas no banco

D - Disponível(AC)
D - Juros a Apropriar(AC)
C - (-) Duplicatas Descontadas (AC - Contas a Receber)


Quitação pelo cliente(se houver)

D - (-) Duplicatas Descontadas (AC - Contas a Receber)
C - Clientes(AC)

D - Despesas com Juros(CR)
C - Juros a Apropriar(AC)


Não quitação pelo cliente - Recompra das Duplicatas

D - (-) Duplicatas Descontadas (AC - Contas a Receber)
C - Disponível(AC)

D - Despesas com Juros(CR)
C - Juros a Apropriar(AC)


Espero ter ajudado

Em caso de dúvidas volte a postar

Att.

Olá Ana!

Mas "quando" o teu cliente recebe o valor do cliente "dele"?

Att.
Umberto

Obrigada Rodrigo , foi de grande valia a informação ..

Umberto, não é em todos os casos que ele recebe , em algumas vezes ele somente paga as duplicatas .