Contabilização VT

Bom Dia,
trabalho em uma empresa prestadora de serviço, nos prestamos serviço para o municipio de transporte Coletivo, e pela convenção do sindicato a empresa tem que fornecer gratuitamente VT para os funcionarios, mas sem o desconto na folha, assim nos fazemos a recarga desses VT e fazemos a liberação manualmente, na pratica se eu compra-se de uma outra empresa eu contabilizaria despesa contra pagamento, mas nos não pagamos esses VT pq nos liberamos, como faço para contabilizar esse beneficio para os meus funcionarios

oi, contabiliza-se

data: 01/07/2015 << provisão contábil da despesa
d: *custo ou despesa c/vale transporte (resultado\*custo ou despesa operacional\*custo ou despesa c/pessoal)
c: vale transporte a pagar (passivo circulante\obrigações trabalhistas)
valor provisão de xxx passagens de ônibus/metrô/trem p/mês de julho/2015.
$$$

dt. 02/07/2015 << efetivo pagamento e liberação dos créditos p/os cartões de transportes.
d: vale transporte a pagar [idem acima]
c: banco c/c. [ativo circulante\caixa e equivalentes de caixa (antigo "disponível")]
valor nosso pagamento de recarda dos cartões passagens de ônibus/metrô/trem de julho/2015.
$$$

* quando se tratar de pessoal ligado ao setor de produção de bens e serviço da empresa, então é "custo operacional", caso contrário o tratamento contábil será "despesa operacional".

simplifiquei os lançamentos, espero ter podido ajudar-lhe.

boa tarde e ótimo trabalho!

Bom dia, Telmo não posso contabilizar desta maneira, pq a empresa e de Transporte então não pagamos os vales transportes, so colocamos nos cartoes e liberamos, não tem a saida desde dinheiro.

oi, nesse caso contabiliza-se:

dt. 02/07/2015
d: custo c/vale transportes (custo\custo operacional\custo dos serviços prestados\custo c/pessoal)
c: receita de vales-transportes (receitas\receitas operacionais\ venda de vales transportes)
valor nossa nota fiscal xxx ref. a venda de xxx passagens de ônibus/metrô/trem p/uso dos funcionários...

>> fazer a provisão dos tributos incidentes da nf acima.

bom dia e ótima semana!

Boa tarde, não foi emitido NF destas liberações de VT como posso proceguir

oi, a recarga de créditos no(s) cartão(oes) de vales transportes não é (e nunca foi) faturada?
caso afirmativo, os lançamentos seriam

>> provisão dos créditos

data: 31/07/2015
d: créditos c/ vales transportes (ativo circulante\créditos c/funcionários)
c: carga (ou recarga) de vales transportes (passivo circulante\benefícios a funcionários)
valor referente a xxx créditos relativos as passagens de ônibus p/uso no mês de agosto/2015.

>> liberação dos créditos

dt. 01/08/2015
d: carga (ou recarga) de vales .. (idem acima)
c: créditos c/ vales... (idem acima)
valor liberado de xxx créditos de vales transportes p/uso neste mês.

bom trabalho e ótima noite!

ps. espero que outro colega do fórum, que tenha passado pela mesma situação, compartilhe sua opinião neste tópico.